2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28
रूस के एक बाजार प्रणाली में परिवर्तन के साथ, बैंकिंग क्षेत्र में भारी परिवर्तन हुए हैं।
यदि पहले वित्त पोषण बजटीय था और राज्य द्वारा किया जाता था, तो उद्यमों के आगमन के साथ, जिसका स्वामित्व निजी और सार्वजनिक दोनों हो सकता है, नए वित्तीय संसाधनों की आवश्यकता थी। इसने वाणिज्यिक वित्तीय संस्थानों की संख्या में वृद्धि को उकसाया।
व्यापार की मुख्य वस्तुओं में से एक वाणिज्यिक बैंकों का ऋण संचालन है। वे आय के स्रोत हैं। सभी आय को दो भागों में बांटा गया है: उनमें से एक आरक्षित निधि में जाता है, दूसरा - उन लोगों को लाभांश का भुगतान करने के लिए जिनके पास इस संस्था में शेयर हैं।
वाणिज्यिक बैंकों के क्रेडिट संचालन एक लेनदार (एक वित्तीय संस्थान द्वारा प्रतिनिधित्व) और एक उधारकर्ता (दूसरे शब्दों में, एक देनदार) के बीच संबंधों की एक प्रणाली है। यह ऑपरेशन बैंक द्वारा एक निश्चित राशि के वित्तीय संसाधनों के प्रावधान पर आधारित है:कानूनी इकाई और व्यक्ति। इस मामले में, निम्नलिखित शर्तों को बनाए रखा जाना चाहिए:
- भुगतान किया। आवश्यक राशि (क्रेडिट) निःशुल्क जारी नहीं की जाती है। उधारकर्ता बैंक को एक निश्चित प्रतिशत का भुगतान करने के लिए बाध्य है।
- अत्यावश्यकता। वाणिज्यिक बैंकों के सभी ऋण संचालन की अपनी शर्तें होती हैं। उनका उल्लंघन करने पर आप पर दंड लगाया जाएगा।
- रिटर्नबिलिटी। आजकल कोई भी उपहार नहीं देता है। इसलिए, आपको एक निर्धारित अवधि के बाद समय पर प्राप्त धन को वापस करना होगा।
इसलिए, ऋण चुकाते समय, आप किसी वित्तीय संस्थान से उधार ली गई राशि से बहुत अधिक राशि वापस देंगे।
वाणिज्यिक बैंकों के ऋण संचालन के प्रकार
वाणिज्यिक बैंकों के सभी ऋण संचालन का अपना वर्गीकरण होता है। उधार देने के विषय के आधार पर गतिविधियों का विभाजन मुख्य है:
- यह सक्रिय संचालन हो सकता है - क्रियाओं की ऐसी प्रणाली जिसमें बैंक ऋणदाता के रूप में कार्य करता है। इसे अक्सर ऋण और ऋण के रूप में महसूस किया जाता है;
- निष्क्रिय संचालन ग्राहकों या अन्य बैंकों से धन आकर्षित करने की एक प्रणाली है। इस मामले में, वित्तीय संस्थान पहले से ही उधारकर्ता होगा। बैंक भुगतान की सभी समान शर्तों पर धन स्वीकार करता है (आप अपने धन वापस प्राप्त करेंगे), तात्कालिकता (जिस समय के लिए आपने जमा खोला था) और भुगतान।
अर्थात इस दृष्टिकोण से आप नहीं, बल्कि बैंक आपको ब्याज देगा।
कार्यान्वयन के रूप के अनुसार, सभी क्रेडिट जोड़तोड़ में विभाजित हैं:
- ऋण;
- जमा।
बैंक के साथ दो और प्रकार के वित्तीय संबंध हैं। उधार दिया जा सकता है:
- प्रत्यक्ष। हम इस प्रकार के बारे में बात कर सकते हैं जब ग्राहक शुरू में एक निश्चित राशि प्रदान करने के लिए बैंक के साथ एक समझौता करता है।
- अप्रत्यक्ष। हाल ही में, एक वाणिज्यिक प्रकार के उधार का व्यापक रूप से उपयोग किया गया है, जब उद्यम संस्थाओं के रूप में कार्य करते हैं। इस तरह के संबंधों को विनिमय के बिल के रूप में औपचारिक रूप दिया जाता है। यदि कोई गलतफहमी है, तो ऋणदाता को बैंक विभाग को ऋण हस्तांतरित करने का पूरा अधिकार है।
एक वाणिज्यिक बैंक के क्रेडिट संचालन के लिए लेखांकन विशेष खातों का उपयोग करके किया जाता है। वे हैं:
- पहला आदेश - जिन व्यक्तियों को ऋण जारी किया गया था, उनके बारे में सभी जानकारी दर्ज की गई है;
- दूसरा आदेश - ऋण की शर्तों के बारे में सभी जानकारी दर्ज की जाती है।
रिकॉर्डिंग और नियंत्रण की ऐसी प्रणाली आपको सक्षम वित्तीय गतिविधियों का संचालन करने, भुगतान न करने वालों की पहचान करने और दंड लगाने की अनुमति देती है। इन खातों के आधार पर, उधारकर्ता का क्रेडिट इतिहास भी बनाया जाता है।
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