वाणिज्यिक ऋण: शर्तें, रूप, दरें

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2024-01-17 18:52

व्यवसाय अक्सर एक दूसरे को वाणिज्यिक ऋण के साथ भुगतान करते हैं। इस प्रकार, प्रत्येक कंपनी के लिए अपने स्वयं के पैसे को प्रचलन से निकालने की तुलना में उधार ली गई धनराशि को आकर्षित करना अधिक सुविधाजनक है। यह विधि विशेष रूप से छोटी फर्मों के लिए प्रासंगिक है जिनके पास अपनी बचत नहीं है, इसलिए विकास के लिए उन्हें बैंकों या तीसरे पक्ष के संगठनों से धन आकर्षित करने की आवश्यकता है। एक वाणिज्यिक ऋण को एक कठिन परिस्थिति से बाहर निकलने का एक वास्तविक तरीका माना जाता है, और इसे कई रूपों में प्रस्तुत किया जाता है। यह कई तरह की दरें और शर्तें तय करता है, इसलिए आपको उधार ली गई धनराशि के कुशल उपयोग की गारंटी के लिए पंजीकरण के नियमों की अच्छी समझ होनी चाहिए।

अवधारणा

हालांकि इसे एक ऋण माना जाता है, लेकिन इसकी कई विशिष्ट विशेषताएं हैं:

• राज्य या वाणिज्यिक बैंकों को इस प्रकार के ऋण जारी न करें, क्योंकि कंपनियां इसके लिए एक-दूसरे का सहयोग करती हैं, इसलिए बैंकिंग संस्थान के रूप में एक मध्यस्थ शामिल नहीं है;
• इस प्रक्रिया के लिए किसी विशेष लाइसेंस की आवश्यकता नहीं है;
• ऐसा लेनदेन एक अलग प्रक्रिया के रूप में कार्य नहीं करता है, इसलिए, इसके लिए एक विशेष समझौता नहीं किया जाता है, क्योंकिमुख्य अनुबंध के लिए केवल एक अतिरिक्त समझौता बनता है;
• कंपनियां और उद्यम स्वयं उधारदाताओं और उधारकर्ताओं के रूप में कार्य करते हैं;
• प्रतिभागियों को व्यक्तिगत या व्यक्तिगत उद्यमी होने की अनुमति है।

वाणिज्यिक बैंकों द्वारा प्रदान किए गए ऋणों को वाणिज्यिक नहीं माना जाता है, क्योंकि उन्हें मौद्रिक रूप में प्रस्तुत किया जाता है। जब उद्यमों के बीच एक उपयुक्त समझौता किया जाता है, तो ऋण आमतौर पर वाणिज्यिक रूप में प्रस्तुत किया जाता है। इन शर्तों के तहत, लेन-देन पूरक है, इसलिए इसकी अभिव्यक्ति के लिए एक सरल लिखित रूप उपयुक्त है।

यह बैंक ऋणों से कैसे भिन्न है?

वाणिज्यिक ऋण एक लेन-देन है, जिसके पक्ष अलग-अलग फर्म हैं जिनके पास बैंकिंग लाइसेंस नहीं है। यह विक्रेता और खरीदार दोनों द्वारा प्रदान किया जा सकता है, इसलिए इसे किस्त योजना, आस्थगन, अग्रिम भुगतान या पूर्व भुगतान के रूप में व्यक्त किया जा सकता है।

एक वाणिज्यिक ऋण में बैंकिंग संगठनों द्वारा प्रदान किए जाने वाले मानक ऋण से कई अंतर होते हैं।

मानदंड	वाणिज्यिक ऋण	बैंक ऋण
ऋणदाता	विभिन्न कानूनी संस्थाएं, व्यक्ति या व्यक्तिगत उद्यमी जो माल की आपूर्ति से जुड़े एक दूसरे के साथ विभिन्न अनुबंध करते हैं	केवल लाइसेंस प्राप्त बैंकिंग संस्थान
सबमिशन फॉर्म	कमोडिटी	पैसा
ब्याज दरें	कम, 3 से 15 प्रतिशत के बीच	उच्च, और विभिन्न ऋणों के लिए वे 50% तक भी पहुंच सकते हैं
ऋण शुल्क	आइटम की कीमत में शामिल	एक निश्चित या अस्थायी प्रतिशत के रूप में निर्धारित, जो जारी किए गए ऋण की राशि पर निर्भर करता है

इस प्रकार, वाणिज्यिक बैंक ऐसे ऋण प्रदान करते हैं जो वाणिज्यिक ऋण से काफी भिन्न होते हैं, इसलिए इन अवधारणाओं को भ्रमित नहीं करना चाहिए।

वाणिज्यिक ऋण फॉर्म

इसे विभिन्न रूपों में प्रस्तुत किया जा सकता है, जिनमें से प्रत्येक की अपनी विशेषताएं हैं। कंपनियों के बीच एक अनुबंध बनाने की प्रक्रिया में एक विशिष्ट रूप पर बातचीत की जाती है। साथ ही, यह तय किया जाता है कि ऋण देने की प्रक्रिया क्या होगी, वाणिज्यिक ऋण के लिए कौन से टैरिफ और अन्य शर्तें स्थापित की जाएंगी। ज्यादातर मामलों में, इस तरह की प्रक्रिया को मुख्य अनुबंध के लिए एक अतिरिक्त समझौते के रूप में औपचारिक रूप दिया जाता है।

यदि मुख्य संपर्क लिखित रूप में बनता है, तो वाणिज्यिक ऋण का अनुबंध उसी रूप में किया जाता है। वही दस्तावेज़ पंजीकरण पर लागू होता है।

वाणिज्यिक ऋण के कई रूप हैं, लेकिन सबसे आम हैं:

• अग्रिम भुगतान। यह एक आंशिक भुगतान है जो खरीदार द्वारा किया जाता है, इसलिए वह एक लेनदार के रूप में कार्य करता है। अनुबंध की शर्तों के आधार पर, वह माल की सीधी प्राप्ति से पहले इसके लिए भुगतान करता हैसंपूर्ण लागत। क्रेडिट अवधि उस क्षण से शुरू होती है जब अग्रिम भुगतान स्थानांतरित किया जाता है, और उस दिन समाप्त होता है जब खरीदार अपना माल प्राप्त करता है।
• अग्रिम भुगतान। समझौते की शर्तों के आधार पर, खरीदार सभी सामानों के लिए अग्रिम भुगतान करता है, इसलिए वह एक लेनदार भी है। प्रीपेमेंट का मतलब है कि विक्रेता को पैसा मिलने के कुछ समय बाद सेवाएं प्रदान की जाती हैं या सामान भेज दिया जाता है। इसलिए, अनुबंध में निर्दिष्ट शर्तों के आधार पर ऋण अवधि महत्वपूर्ण रूप से भिन्न हो सकती है।
• देरी। वाणिज्यिक क्रेडिट के इस रूप के प्रावधान में विक्रेता शिपिंग माल या सेवा प्रदान करना शामिल है, और उनके लिए भुगतान बाद में उसे प्राप्त होगा। इसे धन के कई हस्तांतरण या एक बड़े भुगतान द्वारा दर्शाया जा सकता है। वह समय जब धन हस्तांतरित किया जाना चाहिए, अनुबंध में अग्रिम रूप से निर्धारित किया गया है। लेनदार विक्रेता है, इसलिए वह धन की वापसी की समयबद्धता की मांग कर सकता है। यदि यह शर्त पूरी नहीं की जाती है, तो वाणिज्यिक ऋण पर जुर्माना लगाया जाता है। उन्हें अनुबंध में निर्धारित किया जा सकता है या पुनर्वित्त दर के आकार के आधार पर गणना की जा सकती है।
• किस्त। लेनदार एक विक्रेता है जो अपना माल बेचना चाहता है, इसलिए वह सहमत है कि उन्हें पूर्ण भुगतान नहीं किया जाता है, लेकिन समान भुगतान में आंशिक रूप से भुगतान किया जाता है। एक विशेष अनुसूची तैयार की जाती है, जिसके आधार पर खरीदार को माल के लिए भुगतान करना होगा।

इस प्रकार, वाणिज्यिक ऋण विभिन्न रूपों में प्रस्तुत किया जा सकता है, और यह भी विभिन्न तरीकों से प्रदान किया जाता है।प्रत्येक विधि की अपनी विशेषताएं होती हैं, इसलिए इसे विक्रेताओं और खरीदारों द्वारा अलग-अलग अध्ययन किया जाना चाहिए।

प्रॉमिसरी नोट क्रेडिट

इसे सबसे लोकप्रिय वाणिज्यिक ऋण पद्धति माना जाता है। गणना के लिए, एक लिखित दायित्व का उपयोग किया जाता है, जिसमें एक वाणिज्यिक ऋण की सटीक राशि निर्धारित की जाती है। यह वह धन है जो उधारकर्ता द्वारा ऋणदाता को प्रदान किया जाना चाहिए।

इस ऋण पद्धति का उपयोग करने के लिए विभिन्न वचन पत्रों का उपयोग किया जा सकता है:

• सोलो प्रॉमिसरी नोट। इसे दूसरे तरीके से सरल कहा जाता है, और साथ ही, इसके उपयोग के लिए आवश्यक है कि दो पक्ष लेन-देन में भाग लें। एक विशिष्ट अवधि की स्थापना की जाती है, जिसके अंत में दराज, जो उधारकर्ता है, लेनदार को समझौते में निर्दिष्ट राशि का भुगतान करता है। आमतौर पर, इस तरह के बिल का इस्तेमाल घरेलू बस्तियों के लिए किया जाता है।
• ड्राफ्ट। ऐसे बिल को बिल ऑफ एक्सचेंज कहा जाता है। यह मानता है कि लेन-देन में एक अतिरिक्त तृतीय पक्ष शामिल है। दराज, जो लेनदार है, उधारकर्ता द्वारा प्रतिनिधित्व किए जाने वाले को इंगित करता है, जब अनुबंध के तहत माल का भुगतान किसी तीसरे पक्ष के पक्ष में किया जाना चाहिए, जिसे प्रेषक कहा जाता है। आमतौर पर, इस तरह के बिल का उपयोग अंतरराज्यीय बस्तियों के लिए किया जाता है। ऐसी शर्तों के तहत भुगतानकर्ता निर्यातक का बैंक है।

इस प्रकार, रूसी कंपनियों के लिए वाणिज्यिक ऋण की व्यवस्था करने के लिए एक वचन पत्र का उपयोग करना इष्टतम है।

फैक्टरिंग और फोरफेटिंग

फैक्टरिंग वाणिज्यिक ऋण का एक लोकप्रिय रूप है। वहइस तथ्य में शामिल है कि एक बैंक या एक विशेष फर्म अन्य ग्राहक उद्यमों से प्राप्तियां एकत्र करती है। फर्म दूसरे लेनदार से ऋण खरीदती है, जिसे शुरू में आवश्यक राशि का भुगतान किया जाना चाहिए। लेकिन साथ ही, उसे राशि का एक निश्चित हिस्सा ही प्राप्त होता है, और शेष धनराशि देनदार से धन प्राप्त होते ही स्थानांतरित कर दी जाती है। विक्रेता इस पद्धति का सहारा लेते हैं यदि देनदार समय पर धन वापस नहीं करते हैं, तो धन प्राप्त करने की दक्षता के कारण, वे इसे विकास या प्रचलन में उपयोग के लिए उपयोग कर सकते हैं।

फॉरफिटिंग फैक्टरिंग का एक रूप है, लेकिन अंतर यह है कि विदेशी व्यापार संबंधों में ऑन-लेंडिंग लागू की जाती है, और विनिमय के बिल की भी आवश्यकता होती है।

लीजिंग

इस प्रकार का वाणिज्यिक ऋण रूसी संगठनों के साथ अधिक से अधिक लोकप्रिय हो रहा है। यह इस तथ्य में शामिल है कि कुछ अचल संपत्ति, वाहन या अन्य मूल्यवान संपत्ति किसी अन्य व्यक्ति को दीर्घकालिक पट्टे पर स्थानांतरित की जाती है। साथ ही, भविष्य में इस वस्तु को खरीदना संभव रहता है, जिसके लिए एक अवशिष्ट मूल्य निर्धारित किया जाता है।

अक्सर अधिग्रहण के लिए पट्टे पर:

• ऐसी संपत्तियां जो आवासीय या व्यावसायिक हैं;
• वाहन;
• किसी विशेष संगठन के संचालन के लिए आवश्यक उपकरण।

इस तरह के ऋण के साथ, पट्टे पर देने वाले संगठन के लिए खरीदारी की जाती है जो उपकरण के अंतिम उपयोगकर्ता के लिए लेनदार के रूप में कार्य करता है। दोनों पक्षों के बीच एक समझौता किया जाना चाहिए, जिसमें यह निर्धारित हैपट्टे देने की प्रक्रिया, साथ ही अनुबंध के विषय को भुनाना संभव होने पर शर्तें।

खेप

इसे रूसी उद्यमियों के बीच वाणिज्यिक ऋण का एक सामान्य रूप माना जाता है। दूसरे तरीके से, ऐसी प्रक्रिया को "बिक्री के लिए माल" कहा जाता है। प्रक्रिया यह है कि वस्तु का स्वामी, जो परेषिती है, एक विशिष्ट उत्पाद के साथ, एक मध्यस्थ द्वारा प्रतिनिधित्व किए गए परेषिती को प्रदान करता है। इसे आगे अंतिम उपभोक्ता को बेचा जाता है।

बिचौलिये माल का भुगतान तुरंत नहीं, बल्कि बिक्री के बाद करते हैं। यदि माल बेचना संभव नहीं है, तो इसे निर्माता को वापस कर दिया जाता है, इसलिए यह माना जाता है कि लेन-देन नहीं हुआ।

इस पद्धति का उपयोग उस स्थिति में किया जाता है जहां बाजार में एक नया उत्पाद आपूर्ति की जाती है, इसलिए विक्रेताओं के बीच संदेह है कि यह मांग में होगा।

खाता खोलें

ऐसे वाणिज्यिक ऋण का उपयोग उन कंपनियों द्वारा किया जाता है जिनके अच्छे और लंबे समय से स्थापित संबंध हैं। यह इस तथ्य में निहित है कि माल के कुछ बैच व्यवस्थित रूप से खरीदार को वितरित किए जाते हैं, और साथ ही एक आस्थगित भुगतान प्रदान किया जाता है।

इस तरह के लेन-देन के लिए प्रत्येक डिलीवरी के लिए दस्तावेज़ीकरण की आवश्यकता नहीं होती है, लेकिन यह अग्रिम रूप से सहमति है कि परिणामी ऋण की अधिकतम सीमा क्या है। यदि खरीदार द्वारा समय पर चालान का भुगतान नहीं किया जाता है या सामान प्रदान नहीं किया जाता है, तो यह अनुबंध का उल्लंघन है। इसके लिए एक दंड लगाया जाता है, और वाणिज्यिक ऋण दर समझौते में निर्धारित की जा सकती है या पुनर्वित्त दर के आधार पर गणना की जा सकती है, जो निर्धारित हैएक विशिष्ट समय पर।

समय पर भुगतान करने पर छूट

माल के आपूर्तिकर्ता उन खरीदारों को प्रेरित कर सकते हैं जो वितरित माल के लिए समय पर भुगतान करते हैं। ऐसे क्लाइंट के साथ अनुबंध पर हस्ताक्षर करते समय, आपूर्तिकर्ता छूट प्रदान करते हैं।

इस तरह के वाणिज्यिक ऋण का उपयोग करने के लिए मुख्य शर्त खरीदारों द्वारा धन के समय पर भुगतान की आवश्यकता है।

मौसमी क्रेडिट

ऋण देने के इस विकल्प का उपयोग केवल मौसमी व्यापार क्षेत्र में काम करने वाले उद्यमों द्वारा किया जाता है। ऐसा करने के लिए, विक्रेता खरीदार को अग्रिम रूप से माल भेजता है, जो प्राप्तकर्ता को बिक्री या सीजन से पहले इष्टतम स्टॉक बनाने की अनुमति देता है।

मौसम की समाप्ति के बाद माल के लिए भुगतान करें, जब देनदार को इसके लिए आवश्यक धन प्राप्त हो।

विक्रेता के लिए इस तरह के उधार के लाभों में गोदाम किराए पर बचत की संभावना शामिल है, और खरीदार को आस्थगित भुगतान प्राप्त होता है।

बोर्ड का आकार

व्यावसायिक ऋण व्यावहारिक रूप से रूसी कानून द्वारा किसी भी तरह से विनियमित नहीं हैं। चूंकि एक निश्चित अवधि के लिए सामान या धन का उपयोग करना संभव है, ऐसे ऋण के लिए भुगतान की आवश्यकता होती है।

वाणिज्यिक ऋण की दर बैंक ब्याज की तुलना में बहुत कम है, इसलिए इस पद्धति का उपयोग करना प्रत्येक फर्म के लिए एक लाभदायक प्रक्रिया मानी जाती है। यह कंपनियों के बीच सहयोग की प्रक्रिया में अपरिवर्तित रहता है।

व्यावसायिक ऋण पर ब्याज आमतौर पर समझौते में ही निर्धारित किया जाता है, जो तैयार किया जाता हैदो पक्षों के बीच। यह बाजार द्वारा ही विनियमित कुछ महत्वपूर्ण बिंदुओं को ध्यान में रखता है:

• दर किसी बैंक या अन्य क्रेडिट संस्थानों की तुलना में कम होनी चाहिए, अन्यथा उधार देने का यह तरीका कंपनियों के लिए आकर्षक नहीं होगा;
• शुल्क ऋणदाता की लागतों को कवर करना चाहिए, अन्यथा माल या धन प्रदान करना अनुचित होगा;
• ऋण शुल्क से माल की प्रतिस्पर्धात्मकता में कमी नहीं आनी चाहिए।

इस दस्तावेज़ के मुख्य बिंदुओं का उल्लंघन होने पर अनुबंध में दंड और जुर्माने की राशि को अतिरिक्त रूप से इंगित करने की अनुमति है। इसके लिए स्थापित ऋण राशि पर प्रत्यक्ष ब्याज निर्धारित किया जा सकता है, और यदि ऐसी जानकारी उपलब्ध नहीं है, तो कानून से जानकारी का उपयोग किया जाता है, इसलिए गणना के लिए सेंट्रल बैंक पुनर्वित्त दर का आकार लिया जाता है।

नियम और जुर्माना

कंपनियों के बीच दीर्घकालिक सहयोग के साथ, वाणिज्यिक ऋण का उपयोग करने के लिए कोई शुल्क नहीं हो सकता है, इसलिए ब्याज तभी लिया जाता है जब भुगतान या माल की डिलीवरी की शर्तों का उल्लंघन किया जाता है। इस मामले में, ब्याज अनुबंध की शर्तों का पालन न करने के लिए दंड के रूप में कार्य करता है।

आमतौर पर, एक वाणिज्यिक ऋण समझौता सख्त समय सीमा निर्धारित नहीं करता है, इसलिए समय में कुछ अंतराल होते हैं।

पेशेवर

ऐसे ऋण के सकारात्मक पहलुओं में शामिल हैं:

• बैंक ऋण के लिए आवेदन किए बिना भुगतान के बिना आवश्यक सामान प्राप्त करना संभव है या माल के लिए भुगतान प्राप्त करना जो अभी तक शिप नहीं किया गया है;
• लेनदार बढ़ता हैकारोबार अगर वह एक आपूर्तिकर्ता है;
• खरीदार ऐसे ऋण के लिए माल की कीमत में कम ब्याज लगा सकता है;
• कारोबार इस ऑफ़र के माध्यम से एक दूसरे का समर्थन करते हैं;
• फर्म अपनी पूंजी का उपयोग करती हैं;
• मानक बैंक ऋण की आवश्यकता को कम करना।

सक्षम और आधिकारिक पंजीकरण के कारण, अदालत के माध्यम से उधारकर्ता से जबरन धन की वसूली संभव है।

विपक्ष

कमर्शियल क्रेडिट के न केवल फायदे हैं, बल्कि कुछ नुकसान भी हैं:

• आपूर्तिकर्ता की सूची या उधारकर्ता की भुगतान करने की क्षमता द्वारा सीमित;
• बाजार में हो रहे नियमित परिवर्तनों के कारण, इस तरह के ऑफ़र का उपयोग करना हमेशा उचित नहीं होता;
• उत्पाद की कीमतें लगातार बदल रही हैं, और साथ ही, खरीदार, माल के एक बड़े बैच के लिए भुगतान करने के बाद, अपना मन नहीं बदल पाएगा;
• उधारकर्ता हमेशा खुद को दिवालिया घोषित कर सकता है, इसलिए ऋणदाता अपना धन खो सकता है;
• इस बात की संभावना है कि पार्टियां अनुबंध की शर्तों को सद्भाव में पूरा नहीं करेंगी।

इस प्रकार, वाणिज्यिक ऋण उन कंपनियों द्वारा प्रदान किया जाता है जिनके पास बैंकिंग लाइसेंस नहीं है। इसे विभिन्न रूपों में प्रस्तुत किया जा सकता है, इसलिए विशिष्ट संगठनों के लिए आदर्श विकल्प चुना जाता है। शुल्क की राशि दोनों पक्षों द्वारा निर्धारित की जाती है, लेकिन यह हमेशा बैंक ऋण पर ब्याज से कम होती है। इस तरह के ऋण में पेशेवरों और विपक्ष दोनों होते हैं, इसलिए प्रत्येक उद्यम को सावधानी से करना चाहिएऐसे अनुबंध की प्रभावशीलता और व्यवहार्यता का मूल्यांकन करें।