Н1 - पूंजी पर्याप्तता अनुपात। मानक H1: मान

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

बैंक बनाने के लिए आपको एक अधिकृत फंड बनाना होगा। यह गतिविधि को अंजाम देने के लिए आवश्यक न्यूनतम धनराशि है। रूसी संघ के कानून के अनुसार, रूबल के संदर्भ में इसकी मात्रा 5 मिलियन यूरो है। संगठन की पूंजी की मात्रा के अनुसार, इसके विकास और विकास की संभावना निर्धारित की जाती है। ऐसा करने के लिए, अपने स्वयं के धन की पर्याप्तता का एक विशेष संकेतक है। यह जानने के लिए पढ़ें कि H1 मानक क्या है और इसकी गणना कैसे की जाती है।

बैंक पूंजी

इसमें स्वयं की राशि और अतिरिक्त धनराशि शामिल है। इस सूचक की गणना निम्न सूत्र का उपयोग करके की जाती है:

यूके=ओके + डीसी, जहां:

यूके - बैंक पूंजी, ठीक है - स्वयं के धन की राशि, डीके - अतिरिक्त पूंजी।

JSC के रूप में बैंकों के लिए MC के गठन के स्रोत:

• बाजार में वास्तव में रखे गए साधारण शेयरों का नाममात्र मूल्य;
• शेयर प्रीमियम;
• पसंदीदा शेयरों का नाममात्र मूल्य, बशर्ते कि संस्थापक दस्तावेज यह निर्धारित करते हैं कि उन्हें लाभांश का भुगतान न करने की अनुमति है, अगर यह प्रतिभूतियों के धारकों को ऋण का गठन नहीं करता है;
• फंड जो सेंट्रल बैंक के अनुरोध पर बनते हैं;
• चालू वर्ष का लाभ, जिसकी पुष्टि लेखा परीक्षकों द्वारा की जाती है;
• यूके और यूके के बीच का अंतर, अगर पुनर्गठन के बाद बैंक के अपने फंड की राशि कम हो जाती है।

LLC के रूप में बैंकों के लिए IC के गठन का स्रोत संस्थापकों के शेयरों का भुगतान है।

आर्थिक नियम

सेंट्रल बैंक नियमित रूप से क्रेडिट संस्थानों के अपने फंड की राशि का विश्लेषण करता है। इसे निर्देश संख्या 1 "बैंकों की गतिविधियों को विनियमित करने की प्रक्रिया पर" में निर्दिष्ट संकेतकों का पालन करना चाहिए। उनमें से सबसे महत्वपूर्ण एच1 पूंजी पर्याप्तता अनुपात है। यह बैंक दिवालियेपन के जोखिमों को नियंत्रित करता है, घाटे को कवर करने के लिए आवश्यक इक्विटी की न्यूनतम राशि को दर्शाता है। H1 मानक की गणना निम्न सूत्र के अनुसार की जाती है:

H1=एससी / (एसयूएम (एआई-क्री) + पी। 8807 + पी। 8957 + पीके + सीआरवी + पी। 8992 + 10 एक्स या + पीपी), जहां:

1. एसके - बैंक पूंजी;
2. क्री - एआई-वें संपत्ति का जोखिम कारक;
3. पी. - रिपोर्टिंग में लाइन नंबर;
4. जोखिम:

• केआरवी - आकस्मिक देनदारियों के लिए;
• केआरएस - तत्काल लेनदेन के लिए;
• या - संचालन;
• РР - बाजार;
• पीसी - बढ़ा हुआ गुणांक।

H1 - पूंजी पर्याप्तता अनुपात - 5 मिलियन यूरो से अधिक इक्विटी वाले बैंकों के लिए 10% होना चाहिए। यदि एसी कम हो तो गुणांक का मान 11% या अधिक होना चाहिए।

बासेल समिति की कार्यप्रणाली के अनुसार, स्तरपर्याप्तता की गणना पहले और दूसरे स्तर की राजधानियों के लिए अलग-अलग की जाती है। सबसे पहले, पुनर्खरीद किए गए शेयरों की मात्रा, आरक्षित निधि और अश्लील वर्षों के लाभ की गणना की जाती है। टियर 2 पूंजी में पुनर्मूल्यांकन भंडार, हानि भंडार और विभिन्न संकर प्रतिभूतियां शामिल हैं।

तरलता अनुपात

H2 मानक अत्यधिक तरल संपत्ति के अनुपात और मांग देनदारियों की राशि से निर्धारित होता है:

H2=ला / (बीवी - 0.5 x बीवी1), जहां:

Н2 - तत्काल तरलता अनुपात;

ला - अत्यधिक तरल संपत्ति (नकद, कीमती धातु, विदेशी मुद्रा, नोस्ट्रो बैलेंस; सेंट्रल बैंक के संवाददाता खातों पर शेष राशि; सरकारी प्रतिभूतियों में निवेश);

बीवी - मांग खाते की शेष राशि का 20%;

Bv1 - व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के मांग खातों पर धन की न्यूनतम कुल शेष राशि।

H2 का परिकलित मान 15% या अधिक होना चाहिए।

वर्तमान तरलता अनुपात:

H3=ला / (से - 0.5 x Bv1)

कहां:

से - 30 दिनों तक की अवधि के साथ मांग दायित्व: चालू खातों पर शेष, "लोरो", जमा और जमा; ऋण, गारंटी और गारंटी और अन्य दायित्व;

Bv1 - एक महीने तक के लिए व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के मांग खातों पर धन की न्यूनतम कुल शेष राशि।

गुणांक का परिकलित मान 50% से कम होना चाहिए।

लंबी अवधि के तरलता अनुपात की गणना देनदारियों और 12 महीने से अधिक परिपक्व ऋण के लिए की जाती है:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O), कहा पे:

Kr - बैंक द्वारा रूबल और विदेशी मुद्रा में प्रदान किया गया ऋण। इस आंकड़े में वैधता की समान अवधि के साथ 50% बैंक गारंटी और गारंटी भी शामिल होनी चाहिए;

D - प्राप्त जमा और ऋण;

O - 1 वर्ष तक की परिपक्वता वाले खातों पर न्यूनतम कुल शेष राशि की राशि।

गणना अनुपात 120% से कम होना चाहिए।

पुनर्स्थापित बैंकों ने एच1 देयता कवरेज अनुपात का अनुपालन नहीं किया

यह क्रेडिट संस्थानों के वित्तीय विश्लेषण के परिणामों द्वारा दिखाया गया था। विशेष रूप से, Mosoblbank ने फरवरी में H1 मानक का अनुपालन नहीं किया। क्रेडिट संस्थान के गुणांक का मूल्य आवश्यक 10% के साथ 0% के बराबर था। संगठन में बुनियादी, अचल पूंजी, दीर्घकालिक तरल संपत्ति का भी अभाव था। फाइनेंस बिजनेस बैंक में हालात बेहतर नहीं हैं। वर्तमान चलनिधि संकेतक आवश्यक मूल्य से 4.32% अधिक हो गया। बुनियादी और निश्चित पूंजी पर्याप्तता के मानदंडों का भी उल्लंघन किया गया। तीसरा स्वच्छता संगठन - "इनरेस" - ने 19 दिनों तक सेंट्रल बैंक की आवश्यकताओं का पालन नहीं किया, और "बीटीए-कज़ान" - लगातार 15 दिन। एनबी "ट्रस्ट" में मूल, निश्चित पूंजी के पर्याप्तता अनुपात का मूल्य, बड़े स्तर का अधिकतम स्तर और अन्य कानूनी संस्थाओं के स्वयं के धन और धन का उपयोग 0% था।

बिम्बैंक

इस क्रेडिट संगठन ने पिछले शरद ऋतु में पुनर्गठन के लिए वित्तीय समूह "आरओएसटी" लिया। लेकिन इस प्रक्रिया में शामिल सभी प्रतिभागियों के लिए समस्याएँ उत्पन्न हुईं। जनवरी के अंत में "रोस्ट बैंक" ने H1 मानक का उल्लंघन किया, स्कोर नहीं कियापर्याप्त संख्या में लंबी अवधि की संपत्ति और प्रति ग्राहक जोखिम के स्तर से अधिक। क्रेडिट संगठन "केद्र", जो इस वित्तीय समूह का भी हिस्सा है, के पास अपनी गतिविधियों को सुनिश्चित करने के लिए पूरे जनवरी में पर्याप्त धन नहीं था। इसके अलावा, संस्था ने प्रमुख जोखिमों, गारंटियों और गारंटियों की सीमा और अंदरूनी जोखिमों के स्तर को पार कर लिया है। 12 जनवरी 2015 को, बिंबैंक के पास भी अपनी गतिविधियों का समर्थन करने के लिए पर्याप्त निश्चित पूंजी नहीं थी। लेकिन बाद में स्थिति में सुधार हुआ।

परिणाम

एच1 मानक का उल्लंघन करने वाले अन्य संगठनों की सूची में शामिल हैं: एनपीओ "पीटर्सबर्ग सेटलमेंट सेंटर", लाइसेंस से वंचित "शिपबिल्डिंग", "टैवरिचस्की", "वित्तीय और औद्योगिक" बैंक। वित्तीय सुधार के चरण में क्रेडिट संस्थानों पर प्रभाव के विभिन्न उपाय लागू नहीं होते हैं। लेकिन जब Svyaznoy द्वारा बैंक H1 के पूंजी पर्याप्तता अनुपात का उल्लंघन किया गया, तो सवाल शुरू हो गए। कानून के अनुसार, यदि गुणांक मूल्य 2% तक गिर जाता है, तो सेंट्रल बैंक लाइसेंस रद्द कर सकता है। रिपोर्टिंग वर्ष के दौरान, तकनीकी खराबी के कारण बैंकों के साथ अक्सर ऐसा होता है। लेकिन अगर, समस्याओं को ठीक करने के बाद, गुणांक के मूल्य में वृद्धि नहीं हुई है, तो सेंट्रल बैंक वित्तीय पुनर्वास योजना का अनुरोध कर सकता है या अपने प्रबंधक को संरचना में पेश कर सकता है। Svyaznoy के लिए, यह गुणांक केवल एक दिन के लिए 9.19% तक गिर गया, इस तथ्य के कारण कि बैंक को भंडार में कटौती बढ़ाने की आवश्यकता थी।

नए मार्केट लीडर

बैंकों के लिए H1 मानक कानून द्वारा 10% पर निर्धारित किया गया है। से2013 में, टिंकॉफ सबसे अधिक पूंजीकृत था। गुणांक का मूल्य तब 15.8% तक पहुंच गया और बाजार में प्रवृत्तियों के बावजूद उच्च बना रहा। पहली तिमाही के नतीजों के मुताबिक यह आंकड़ा गिरकर 15.22% पर आ गया। रूसी मानक ने एक नया रिकॉर्ड बनाया - 17.65%। अन्य क्रेडिट संस्थानों का संकेतक मूल्य कम है: होम क्रेडिट - 13.9%, पुनर्जागरण - 12.89%, ओटीपी - 12.34%।

रूसी मानक ने यूरोबॉन्ड को पुनर्गठित किया, 2020 तक अपने कार्यकाल का विस्तार करते हुए, $350 मिलियन की राशि में अतिरिक्त पूंजी प्राप्त की और H1 में 4% की वृद्धि की। इसके लिए बैंक ने निवेशकों को 5 फीसदी का प्रीमियम दिया. बांड के अंकित मूल्य से और एक कूपन के लिए दर को बढ़ाकर 13% कर दिया। आज तक, "रूसी मानक" की राजधानी 64 बिलियन रूबल है। इसके कारण, संगठन निविदाओं के माध्यम से देनदारियों को आकर्षित कर सकता है, संबंधित कंपनियों को बड़ी मात्रा में उधार दे सकता है। नुकसान टियर 1 पूंजी द्वारा कवर किया जाता है। इसकी पर्याप्तता का स्तर निम्न है - 6.26%। लेकिन ऐसा इसलिए है क्योंकि इसमें अधीनस्थ बांड शामिल नहीं हैं।

पहली तिमाही में बैंक को 6.5 अरब रूबल का नुकसान हुआ। 2014 के अंत में, लाभ 1.4 बिलियन रूबल था। अगर घाटा कम नहीं हुआ तो टियर 1 पूंजी का दबाव और ही तेज होगा। बाजार के प्रतिस्पर्धियों के पास इस सूचक का उच्च मूल्य है: होम क्रेडिट - 8.42%, टिंकॉफ - 9.4%, वोस्टोचन - 6.74%।

Sberbank अभी तक बाजार में अलग नहीं दिखना चाहता

संगठन को सेंट्रल बैंक से 500 बिलियन यूरो की राशि में एक अधीनस्थ ऋण प्राप्त हुआ। यह आंकड़ा फिलहाल इक्विटी में शामिल है।दूसरा स्तर। यदि इसे परिवर्तित किया जाता है, तो H1 मानक 12% से 1.2 प्रतिशत अंक बढ़ जाएगा। प्रतियोगियों और बाजार में संगठन की स्थिति की तुलना में, गुणांक का मूल्य अधिक नहीं है। लेकिन मैक्रोइकॉनॉमिक्स और यूक्रेन की स्थिति को देखते हुए, परिणाम काफी स्वीकार्य हैं।

निष्कर्ष

बाजार के सफल संचालन के लिए बैंक को अपने स्वयं के धन की आवश्यकता होती है। उनकी मात्रा को स्थापित पर्याप्तता मानकों की सलाह देनी चाहिए। सेंट्रल बैंक नियमित रूप से इन गुणांकों के मूल्य की जाँच करता है। यदि परिकलित संकेतक 2% तक गिर जाता है, तो क्रेडिट संस्थान का लाइसेंस रद्द किया जा सकता है।