बैंक पूंजी: परिभाषा, अर्थ और प्रकार। वाणिज्यिक बैंक पूंजी

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

शब्द "वाणिज्यिक बैंक" की उत्पत्ति बैंकिंग की शुरुआत में हुई थी। यह इस तथ्य के कारण था कि क्रेडिट संगठनों ने तब मुख्य रूप से व्यापार किया, और उसके बाद ही - औद्योगिक उत्पादन। आज, एक वाणिज्यिक बैंक एक ऐसी संस्था है जो 200 तक वित्तीय लेनदेन करता है, जिनमें से मुख्य जमा, उधार और नकद प्रबंधन सेवाओं के लिए धन स्वीकार कर रहे हैं। पूंजी की उपलब्धता के बिना ऐसे संगठनों की किसी भी प्रकार की गतिविधि असंभव है। आइए इस अवधारणा पर करीब से नज़र डालें।

एक वाणिज्यिक बैंक की राजधानी क्या है?

पूंजी बैंक के धन के सभी स्रोतों का योग है। यहाँ से इसे दो व्यापक श्रेणियों में बांटा गया है:

1. खुद की बैंकिंग।

2. आकर्षित:

• जमा - एक बैंकिंग संगठन के ग्राहकों के खातों में जमा धन;
• गैर-जमा - अपने लेनदारों द्वारा ऋण के पुनर्भुगतान के साथ-साथ अपने स्वयं के ऋण दायित्वों की बिक्री से बैंक की तिजोरी में प्राप्त धन।

एक बैंक की पूंजी पर्याप्तता उसकी विश्वसनीयता का सबसे महत्वपूर्ण संकेतक है; संभावित वित्तीय से निपटने की क्षमता निर्धारित करता हैसमस्याएँ स्वयं की हैं, न कि अपने ग्राहकों की हानि के लिए। रूसी क्रेडिट संस्थानों के लिए N1.0 का पूंजी पर्याप्तता अनुपात पेश किया गया है। इसका अनुमेय न्यूनतम मूल्य 8% है। यदि किसी बैंक का H1.0 2% से कम हो जाता है, तो उसका लाइसेंस तत्काल रद्द कर दिया जाता है।

अब बात करते हैं रूसी बैंकों की इक्विटी पूंजी की।

"खुद की पूंजी" की अवधारणा

इक्विटी, बदले में, कई घटकों का योग है:

• सांविधिक निधि;
• अतिरिक्त पूंजी;
• रिजर्व फंड;
• बीमा भंडार;
• विशेष निधि;
• रिपोर्टिंग अवधि के दौरान लाभ वितरित नहीं किया गया।

बैंकों की इक्विटी पूंजी औसतन उनकी कुल फंड की जरूरत का 10-20% कवर करती है। यह निम्नलिखित के कारण है:

• बैंक वित्तीय बाजार में मध्यस्थ हैं, वे मुख्य रूप से अपने स्वयं के धन के बजाय आकर्षित के साथ काम करते हैं।
• बैंक परिसंपत्तियां अत्यधिक तरल और शीघ्र विपणन योग्य हैं, जिससे बड़ी मात्रा में इक्विटी पूंजी अनावश्यक हो जाती है।
• आकर्षित निधियों के हिस्से में तेज गिरावट की संभावना बहुत कम है - मौजूदा जमा बीमा प्रणाली के कारण आबादी द्वारा जमा राशि से बड़े पैमाने पर धन की निकासी की संभावना नहीं है।

आइए बैंक की इक्विटी पूंजी के प्रत्येक घटक का अधिक विस्तार से विश्लेषण करें।

शेयर पूंजी

अधिकृत पूंजी का निर्माण साधारण और पसंदीदा शेयर जारी करने के कारण होता है। सभी प्रतिभूतियों को पंजीकृत किया जाना चाहिए।पहले अंक में आवश्यक रूप से केवल साधारण शेयर होते हैं और संस्थापकों, बाद के मुद्दों - रूसी संघ के नागरिकों और गैर-निवासियों, रूसी संघ के घटक संस्थाओं, गैर-सरकारी संस्थानों और राज्य उद्यमों के बीच वितरित किए जाते हैं।

आम और पसंदीदा प्रतिभूतियों के बीच अंतर इस प्रकार है:

• साधारण शेयर का मालिक शेयरधारकों की बैठक में मतदान करने का हकदार है और लाभांश प्राप्त करने का हकदार है। हालांकि, पसंदीदा शेयरों के मालिकों को लाभांश अर्जित होने के बाद ही उसे भुगतान अर्जित किया जाता है।
• इस पसंदीदा सुरक्षा का मालिक शेयरधारकों की बैठकों में वोट देने का हकदार नहीं है, लेकिन उसे लाभांश की एक निश्चित राशि का भुगतान किया जाता है, और जब बैंक का परिसमापन हो जाता है तो वह अदालत में संपत्ति का दावा दायर कर सकता है।

यदि बैंक एक शेयर पूंजी है, तो इसकी अधिकृत पूंजी में संस्थापकों द्वारा कुछ शेयरों का योगदान होता है। विदेशी निवेश के आकर्षण के साथ स्थापित होने की स्थिति में, इसका एक निश्चित हिस्सा विदेशी मुद्रा में रखने की अनुमति है।

रिजर्व और अन्य फंड

आरक्षित कोष बनाने का उद्देश्य सक्रिय संचालन पर वित्तीय नुकसान की भरपाई करना है। यदि प्राप्त आय की राशि योजना से कम है, तो यहां से धन का उपयोग पसंदीदा शेयरों पर लाभांश और बांड पर ब्याज का भुगतान करने के लिए किया जाता है।

अन्य फंड बैंक के मुनाफे की कीमत पर ही बनते हैं। उनके निर्माण और उपयोग की प्रक्रिया को रूसी संघ के विधायी कृत्यों द्वारा कड़ाई से विनियमित किया जाता है।

अतिरिक्त पूंजी

अतिरिक्त पूंजी वह कुल राशि है जो: से बनती है

• व्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं से मुफ्त उपयोग के लिए बैंक द्वारा प्राप्त संपत्ति की कीमत।
• शेयर प्रीमियम - तब होता है जब किसी शेयर को जारी करते समय उसका मूल्य सममूल्य से अधिक होता है।
• एक बैंकिंग संगठन की संपत्ति के मूल्य में उसके बाद के पुनर्मूल्यांकन के दौरान वृद्धि।

बीमा भंडार

बैंक के लाभ की कीमत पर बीमा भंडार अनिवार्य रूप से बनाया जाना चाहिए - यह कानून द्वारा जिम्मेदार है। उनका मुख्य उद्देश्य किसी भी संपत्ति के मूल्य में कमी के नकारात्मक वित्तीय परिणामों को कम करना है।

यह श्रेणी भंडार से बनी है:

• कर्ज के संभावित नुकसान के लिए।
• प्राप्य खातों के अनुसार।
• स्टॉक और बॉन्ड आदि के संभावित मूल्यह्रास के लिए।

प्रतिधारित कमाई

रिपोर्टिंग अवधि के दौरान वितरित नहीं की गई आय, पूरे कर बोझ के पुनर्भुगतान के बाद शेष लाभ, क्रेडिट संस्थान के स्वयं के धन के लिए जिम्मेदार ठहराया जा सकता है। बैंक इस आय का निपटान अपने हित में कर सकता है।

इक्विटी कार्य

बैंक की इक्विटी कई महत्वपूर्ण कार्य करती है:

• रिवॉल्विंग - एक बैंकिंग संगठन ग्राहकों के धन को कई लाभदायक कार्यों में निवेश करता है, जिससे स्वयं को और जमाकर्ताओं को आय प्राप्त होती है।
• परिचालन - यह इक्विटी पूंजी है जिसका उद्देश्य क्रेडिट के लिए नकद संसाधनों का मुख्य स्रोत होना हैसंगठन।
• बीमा - वित्तीय कठिनाइयों के मामले में स्वयं के फंड बैंक को बचाए रखने में मदद करते हैं।

बैंक और मातृत्व पूंजी

अंत में, आइए मातृत्व पूंजी के बारे में बात करते हैं - परिवारों के लिए वित्तीय सहायता, जन्म दर बढ़ाने के लिए विभिन्न प्रकार के सरकारी प्रोत्साहन। स्वाभाविक रूप से, यह बैंक के धन पर लागू नहीं होता है, बल्कि इसके ग्राहक की संपत्ति है। यह राशि, जो 2017 के लिए 453,026 रूबल है, दूसरे बच्चे के जन्म या गोद लेने के बाद माता-पिता या दत्तक माता-पिता को भुगतान की जाती है। व्यक्तिगत प्रमाणपत्र "मातृत्व पूंजी" का उपयोग निम्नलिखित के लिए किया जा सकता है:

• माता-पिता की पेंशन के वित्त पोषित हिस्से का गठन।
• पारिवारिक रहने की स्थिति में सुधार।
• बच्चे की शिक्षा के लिए भुगतान करना।

मातृत्व पूंजी के साथ काम करने वाले प्रमुख बैंकों की सूची बनाते हैं:

• डेल्टा क्रेडिट - मैटरनिटी सर्टिफिकेट का इस्तेमाल जल्दी गिरवी चुकाने के लिए किया जा सकता है।
• "UniCredit" - द्वितीयक बाजार में घर खरीदते समय ऋण चुकाने के लिए पूंजी का उपयोग किया जाता है।
• Sberbank - प्रमाणपत्र का उपयोग न केवल किसी नए भवन में या द्वितीयक बाजार में एक अपार्टमेंट खरीदने के लिए मौजूदा बंधक ऋण का भुगतान करने के लिए किया जाता है, बल्कि डाउन पेमेंट करने के लिए भी किया जाता है।
• "VTB-24" - मातृत्व पूंजी एक डाउन पेमेंट और पहले से लिए गए गिरवी को चुकाने की राशि दोनों बन सकती है।
• "खोलना" - यहां आप परिवार प्रमाणपत्र को केवल आंशिक रूप से भुना सकते हैंबंधक।

बैंक की पूंजी स्वयं के धन की राशि है, जिसमें कई तत्व होते हैं। क्रेडिट संगठनों के संबंध में, इसमें कई विशेषताएं और विशिष्ट कार्य हैं, जिनका हमने इस सामग्री में विश्लेषण भी किया है।