बीमा पोर्टफोलियो - यह क्या है? बीमा पोर्टफोलियो संरचना

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

कंपनी की गतिविधियों की दक्षता सभी प्रकार की गतिविधियों से वित्तीय परिणामों के संकेतकों द्वारा निर्धारित की जाती है। इसे लाभ या हानि के रूप में व्यक्त किया जाता है। पहली पूंजी बढ़ाने और लेनदारों और बजट के लिए दायित्वों को पूरा करने का एक स्रोत है। गतिविधि की प्रक्रिया में, बीमा कंपनी कई कार्य करती है: यह अनुबंध समाप्त करती है, दरों की गणना करती है, प्रीमियम एकत्र करती है, जिम्मेदारी लेती है, भंडार बनाती है, आय उत्पन्न करने के लिए धन का निवेश करती है। इन गतिविधियों को करने के लिए संगठन को धन की आवश्यकता है।

परिभाषा

कंपनी की वित्तीय विश्वसनीयता को दर्शाने वाले संकेतकों में से एक बीमा पोर्टफोलियो है। यह कुछ राशियों के लिए संपन्न अनुबंधों का एक समूह है। वास्तव में, यह ग्राहकों के प्रति कंपनी के दायित्वों का प्रतिबिंब है। एक स्थायी पोर्टफोलियो बनाना संगठन का एक महत्वपूर्ण लक्ष्य है। स्वीकृत समझौतों के तहत संरचना की जिम्मेदारी की डिग्री इसके आकार पर निर्भर करती है। गतिविधियों की स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए, कम जिम्मेदारी के साथ बड़ी संख्या में लेनदेन के साथ एक बीमा पोर्टफोलियो बनाना तर्कसंगत है।प्रतिपूर्ति का भुगतान कंपनी की वित्तीय स्थिति पर प्रतिबिंबित नहीं होना चाहिए।

कारक

समाप्त अनुबंधों की संख्या स्थिर स्थिति का संकेत नहीं देती है। ग्राहकों के शेर के हिस्से को कम दरों की पेशकश करके आकर्षित किया जा सकता है। एक बड़े बीमा पोर्टफोलियो का मतलब है बड़ी मात्रा में देनदारियां। लेकिन अगर टैरिफ कम हैं, तो उठाया गया धन भुगतान करने के लिए पर्याप्त नहीं हो सकता है।

दूसरी ओर, बड़ी मात्रा में देनदारियां बीमाकर्ता को जोखिम भरी वस्तुओं में निवेश करने की अनुमति देंगी। यदि कोई कंपनी मुख्य रूप से अल्पकालिक अनुबंध समाप्त करती है, तो उसके लेनदेन एक अतिरिक्त आवश्यकता के अधीन होते हैं - उच्च तरलता। संगठन को जल्दी से संपत्ति का एहसास करने और यदि आवश्यक हो तो अपने दायित्वों को पूरा करने में सक्षम होना चाहिए।

बीमा पोर्टफोलियो की गुणवत्ता

इस सूचक को निम्नलिखित तरीकों से चित्रित किया गया है:

• एक मूल्य जिसमें संपन्न अनुबंधों की संख्या और उनकी कुल राशि शामिल है।
• जोखिमों की एकरूपता। एक छोटे पोर्टफोलियो के साथ देनदारियों की विविधता अप्रत्याशित परिणाम दे सकती है। ऐसे लेनदेन में, बस्तियों का विश्लेषण करने के लिए सांख्यिकीय पैटर्न का उपयोग करना असंभव है। बड़ी संख्या में समान जोखिम लेने वाली कंपनी द्वारा अस्थिरता भी हो सकती है।
• संतुलन - पुराने और नए संपन्न अनुबंधों की संख्या के बीच का अनुपात। आदर्श रूप से, देय राशि और राशि के बीच संतुलन बनाए रखते हुए, नए लेनदेन को पिछले लेनदेन के लिए पूरी तरह से क्षतिपूर्ति करनी चाहिएजोखिम।
• स्थिरता - अनुबंधों की संख्या जो उनकी वैधता की समाप्ति से पहले भुगतान की जाएगी।

वित्तीय क्षमताओं का आकलन करने और यदि आवश्यक हो तो इसकी संरचना को समायोजित करने के लिए बीमा पोर्टफोलियो का विश्लेषण किया जाना चाहिए।

जोखिम हस्तांतरण

विभिन्न अवधियों में कंपनी के बीमा पोर्टफोलियो में देयता की एक अलग राशि शामिल है। संगठन के जोखिमों को कम करने के लिए, वे पुनर्बीमाकर्ताओं की मदद का सहारा लेते हैं। कंपनी जोखिम समूहों और उसकी क्षमताओं के अनुसार प्रतिधारण सीमा निर्धारित करती है। राज्य के अधिकारियों ने अपने स्वयं के धन के 10% की राशि में संगठन की व्यक्तिगत देयता की अधिकतम राशि निर्धारित की है। बाकी कंपनी को पुनर्बीमा के लिए दिया जाना चाहिए। रूसी बाजार में अभी भी अपने स्वयं के धन के निम्न स्तर की विशेषता है और तदनुसार, एक देयता सीमा है।

जोखिम को स्थानांतरित करके, संगठन धन के आकार को कम करता है, जो संचालन की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करता है। यह नव निर्मित संरचनाओं के लिए विशेष रूप से सच है जिनका बीमा पोर्टफोलियो पर्याप्त रूप से विकसित नहीं है। बड़ी संख्या में समान जोखिम उठाते हुए, एक कंपनी एक साथ संचय की स्थिति में आ सकती है, जब सभी दायित्वों को एक ही बार में पूरा करना होता है। व्यवहार में, यह संगठनों के दिवालिया होने का कारण बन जाता है, क्योंकि धन के भुगतान के लिए न केवल बनाए गए भंडार की आवश्यकता होती है, बल्कि कंपनी की पूंजी भी होती है। इसलिए, बीमा पोर्टफोलियो संसाधनों का एक स्रोत है, जिसकी संरचना की गुणवत्ता संगठन की वित्तीय स्थिरता को निर्धारित करती है।

लाभ

जिम्मेदारी के हस्तांतरण से आप कुछ समस्याओं का समाधान कर सकते हैं:

• विपत्तिपूर्ण घटना के परिणामस्वरूप बहुत बड़े जोखिम की भरपाई करें। उदाहरण के लिए, एक महामारी की स्थिति में, संचयन होता है, जो पहले से ही बीमाकर्ता के लिए बेहद खतरनाक है, क्योंकि इससे इसकी लागत बढ़ जाती है।
• वर्ष भर प्रतिकूल परिणामों के बाद एक विस्तारित अवधि में संगठन के प्रदर्शन को स्थिर करें।
• बाजार में प्रतिस्पर्धा बढ़ाएं।
• एक संतुलित बीमा पोर्टफोलियो बनाएं।
• संपत्ति की रक्षा करें।

खामियां

बीमा पोर्टफोलियो समाप्त अनुबंधों का एक समूह है। हालांकि उनके लिए जोखिम का स्तर अधिक हो सकता है, किसी अन्य कंपनी को दायित्वों का हिस्सा स्थानांतरित करने से पहले, इस तरह के निर्णय की लागत-प्रभावशीलता का मूल्यांकन करना उचित है। पुनर्बीमा संचालन एक अधिभार के लिए किया जाता है। आयोग का आकार वितरित जिम्मेदारी के हिस्से के अनुरूप होना चाहिए। एक महत्वपूर्ण बिंदु आत्म-धारण के स्तर का निर्धारण भी है, जो वित्तीय क्षमताओं और संचालन की लाभप्रदता पर निर्भर करता है। बहुत अधिक सीमा वित्तीय अस्थिरता की ओर ले जाती है, बहुत कम - लाभहीनता की ओर।

संरचना

एक संगठन से दूसरे संगठन में जोखिमों का हस्तांतरण सरकारी एजेंसियों की देखरेख में ही संभव है। साथ ही, बीमा पोर्टफोलियो की संरचना में शामिल होना चाहिए:

• गठन के अनुरूप अनुबंधों के तहत दायित्वआरक्षित;
• जोखिम को कवर करने के लिए रखी गई संपत्ति।

बीमाकर्ता निर्णय के समय बने पोर्टफोलियो को स्थानांतरित करता है। इसमें वर्तमान अनुबंधों के तहत दायित्व भी शामिल हैं और जिनकी वैधता अवधि समाप्त हो गई है, लेकिन दायित्वों को पूरी तरह से पूरा नहीं किया गया है। किसी विशिष्ट उद्देश्य के लिए, जोखिम एक बीमाकर्ता को हस्तांतरित किया जा सकता है।

संपत्ति का मूल्य गठित भंडार के बराबर या उनसे कम हो सकता है। अधिभार की अनुमति केवल तभी दी जाती है जब उनकी राशि हस्तांतरित संपत्ति और कंपनी की पूंजी के बीच के अंतर से अधिक न हो। यदि संपत्ति की राशि परिवहन किए गए भंडार के आधे से कम है, तो संचालन निषिद्ध है। अपवाद कंपनी के दिवालिया होने के मामले हैं। हस्तांतरित संपत्ति की अपर्याप्तता के मामले में, शेष भाग की क्षतिपूर्ति बीमाकर्ताओं के संघ द्वारा की जा सकती है। भुगतान की राशि संघीय कानूनों द्वारा निर्धारित की जाती है। हस्तांतरित संपत्ति का मूल्य उनकी बही या बाजार मूल्य के बराबर है।

अनुबंधों के हस्तांतरण के लिए आधार

कई हैं:

• पर्यवेक्षी प्राधिकरण की पहल पर गतिविधियों को अंजाम देने के लिए लाइसेंस का निरसन;
• संगठन को समाप्त करने के निर्णय की स्थिति में, बीमा पोर्टफोलियो किसी अन्य कंपनी को पूर्ण हस्तांतरण के अधीन है;
• स्थापित सॉल्वेंसी आवश्यकताओं का उल्लंघन, जिसके परिणामस्वरूप संगठन की वित्तीय स्थिति खराब हो गई, यदि तरलता वसूली योजना द्वारा पोर्टफोलियो का हस्तांतरण प्रदान किया जाता है;
• कुछ प्रकार की गतिविधियों को स्वेच्छा से छोड़ने का निर्णय लेना;
• किसी कंपनी का बहिष्करणकानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में बीमाकर्ताओं के संघ।

निष्कर्ष

बीमा पोर्टफोलियो कुछ राशियों के लिए कंपनी द्वारा संपन्न अनुबंधों की संख्या है। यह नकदी प्रवाह का मुख्य स्रोत है। लेकिन संरचना के खराब-गुणवत्ता वाले प्रबंधन के साथ, यह संगठन के दिवालिएपन का कारण बन सकता है। इसलिए, अनुबंधों के तहत जोखिमों और जिम्मेदारियों को सही ढंग से बनाना और आवंटित करना महत्वपूर्ण है। हालांकि, पुनर्बीमाकर्ताओं की सेवाएं मुफ्त नहीं हैं। इसलिए, इसके निष्कर्ष से पहले लेनदेन की आर्थिक दक्षता का मूल्यांकन करना आवश्यक है। प्रक्रिया ही सख्त सरकारी नियंत्रण में है।