कार की बिक्री पर क्या टैक्स देना है?

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

रूसी संघ के कुछ निवासियों के लिए एक कार महत्वपूर्ण संपत्ति की भूमिका निभाती है। लेकिन कभी-कभी वाहन से छुटकारा पाने का समय आ जाता है। उदाहरण के लिए, यदि मालिक एक नया वाहन खरीदने की योजना बना रहा है। क्या मुझे कार की बिक्री पर टैक्स देना होगा? और अगर ऐसा है तो कैसे करें? इस या उस मामले में क्या लाभ हैं? इन सवालों के जवाब देकर कोई भी व्यक्ति अपनी चल संपत्ति को आसानी से बेच सकता है। अन्यथा, एफटीएस के साथ गंभीर समस्याएं उत्पन्न हो सकती हैं। वे कुछ प्रतिबंधों से भरे हुए हैं। हम उनके बारे में बाद में बात करेंगे।

अधिकार या दायित्व?

सबसे पहले, विषय के प्रमुख बिंदुओं पर विचार करें। क्या मुझे कार बिक्री कर बिल्कुल भी देना होगा?

रूस में लागू कानून के अनुसार, लाभ कमाते समय, एक नागरिक स्थापित पैमाने पर कर का भुगतान करने के लिए बाध्य होता है। सटीक राशि हस्तांतरित धन पर निर्भर करती है।

यह आयकर के बारे में है। और इसलिए, आदर्श रूप से, संपत्ति (कार सहित) बेचते समय, मालिक आय का हिस्सा राज्य के खजाने को देता है। यह करदाता का कर्तव्य है।

फिर भी, वाहनों और अचल संपत्ति की बिक्री पर कराधान हमेशा नहीं होता है। रूस में तरजीही शर्तेंकरों के संबंध में लंबे समय से मौजूद हैं। और लगभग हर कोई इनका इस्तेमाल कर सकता है। थोड़ी देर बाद हम यह पता लगाएंगे कि कब और कैसे संपत्ति की बिक्री के लिए भुगतान नहीं करने की अनुमति है।

भुगतान की राशि

एक नागरिक कार की बिक्री पर कौन सा टैक्स ट्रांसफर करेगा? यह वैट के बारे में है। जनसंख्या की विभिन्न श्रेणियों के लिए, कटौती की राशि अलग-अलग होगी। खासकर जब विशिष्ट संख्याओं की बात आती है।

हमें पता चला कि कार की बिक्री पर कौन सा टैक्स लगता है। भुगतान की राशि निम्नानुसार निर्धारित की जाती है:

• अनुबंध के तहत राशि का 13% - रूसी संघ के निवासियों के लिए;
• प्राप्त धनराशि का 30% - विदेशी नागरिकों के लिए।

अधिक सटीक जानकारी नहीं दी जा सकती है। आखिरकार, जैसा कि पहले ही उल्लेख किया गया है, संपत्ति के मूल्य के आधार पर कार की बिक्री पर एक विशिष्ट कर निर्धारित किया जाता है।

नियत तारीख

मुझे कब तक देय कर का भुगतान करना होगा?

इस मामले में सब कुछ जितना लगता है उससे कहीं ज्यादा आसान है। व्यक्तियों के लिए व्यक्तिगत आयकर का भुगतान उस वर्ष के 15 जुलाई से पहले किया जाता है, जिसमें लेन-देन संपन्न होता है। यानी अगर आप 2017 में कोई वाहन बेचते हैं तो आपको उसका भुगतान 2018-15-07 से पहले करना होगा। यह नियम आरएफ टैक्स कोड द्वारा विनियमित है।

यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि एक व्यक्ति को कर का भुगतान करने से पहले अपनी आय की रिपोर्ट करनी चाहिए। यह संघीय कर सेवा के स्थानीय प्राधिकरण के साथ एक घोषणा दाखिल करके किया जाता है। जनसंख्या के लाभ की घोषणा उस वर्ष के 30 अप्रैल तक की जाती है, जिस अवधि में लेन-देन के लिए धन विक्रेता को हस्तांतरित किया गया था।

भुगतान न करने के परिणाम

कार की बिक्री के लिए अनुबंध समाप्त करते समय, कर का भुगतान करेंलगभग हमेशा करना होगा। लेकिन अपवाद हैं। हम उनसे बाद में मिलेंगे।

सबसे पहले, आइए जानें कि आय छिपाने और व्यक्तिगत आयकर का भुगतान न करने से क्या होता है। एक नागरिक को निम्नलिखित दंड का सामना करना पड़ सकता है:

• कर्ज की राशि का 20% तक जुर्माना, अगर रिपोर्ट आई, लेकिन पैसा ट्रांसफर नहीं हुआ;
• उपार्जन दंड;
• डिक्लेरेशन जमा नहीं करने पर भुगतान का 30% तक जुर्माना।

इसके अलावा, मालिक को एक व्याख्यात्मक नोट लिखने के लिए संघीय कर सेवा में बुलाया जा सकता है। यह सब बहुत परेशानी लाता है। इसलिए, रूसी कर कानून की मूल बातें जानना बेहतर है। फिर कार बेचते समय कोई समस्या नहीं होगी।

नए मालिक और वाहन की बिक्री

मुझे कितना कार बिक्री कर देना होगा? रूसी संघ के नागरिक खरीद समझौते के तहत राशि का 13% भुगतान करते हैं। किसी भी परिस्थिति में कम भुगतान नहीं होगा।

अब अलग-अलग परिदृश्यों पर नजर डालते हैं। मान लीजिए किसी व्यक्ति ने एक वाहन खरीदा है और उसे बेचना चाहता है। कार विक्रेता के पास 3 साल से कम समय से है। फिर क्या?

इस मामले में, आदर्श रूप से, कराधान मौजूद है। मौजूदा कानून के तहत 3 साल से कम पुरानी कार की बिक्री पर टैक्स बिना किसी असफलता के लगाया जाता है। आय का 13% देना होगा।

दीर्घकालिक स्वामित्व और बिक्री

और अगर वाहन किसी व्यक्ति के पास 36 महीने से अधिक समय से है तो क्या करें? वास्तविक जीवन में यह विकल्प अधिक सामान्य है।

3 साल से अधिक के स्वामित्व वाली कार की बिक्री पर कर नहीं लगताआरोपित। यह एक तरह का लाभ है जिस पर हर कोई भरोसा कर सकता है। याद रखने वाली मुख्य बात यह है कि कार खरीदने के बाद उसी दिन 36 महीने समाप्त हो जाएंगे।

दूसरे शब्दों में, यदि चल संपत्ति की बिक्री के लिए लेन-देन के अगले दिन पूरे 3 वर्ष समाप्त हो जाते हैं, तो वाहन के पुराने मालिक को पूरा टैक्स देना होगा। और 36 माह की समाप्ति के बाद अगले दिन ऑपरेशन के समापन के मामले में - नहीं।

कई लोग निर्दिष्ट अवधि के लिए प्रतीक्षा करना पसंद करते हैं और उसके बाद ही कार बेचते हैं। कराधान से बचने के लिए इस तकनीक का उपयोग अक्सर अचल संपत्ति के साथ किया जाता है।

छोटी मात्रा

कार बेचने पर कितना टैक्स लगता है? क्या इस संबंध में कोई लाभ हैं?

हां। तथ्य यह है कि ऐसी अधिमान्य शर्तें हैं जो मालिकों को लेनदेन के लिए व्यक्तिगत आयकर को स्थानांतरित नहीं करने की अनुमति देती हैं। नियम लागू होंगे भले ही कार 36 महीने से कम समय के लिए स्वामित्व में हो।

उदाहरण के लिए, कार की बिक्री पर कर की राशि शून्य होगी यदि अनुबंध के तहत हस्तांतरित धन की राशि 250,000 रूबल से अधिक नहीं है। ये फंड किसी भी परिस्थिति में व्यक्तिगत आयकर के अधीन नहीं हैं।

अर्थात, कार की बिक्री पर कर उन लेनदेन पर लागू नहीं होता है जिसके लिए एक नागरिक को 250 हजार से अधिक रूबल नहीं मिलते हैं। अक्सर, पुरानी कारों के संबंध में एक समान संरेखण होता है।

मालिक को नुकसान

लेकिन इतना ही नहीं। अध्ययन किए जा रहे विषय से संबंधित अन्य लाभ भी हैं।

हमें पता चला कि कार की बिक्री कब टैक्स फ्री होती है। अंतिम अपवाद हैंमालिक को नुकसान में किए गए लेनदेन। हम चल संपत्ति के विक्रेता के बारे में बात कर रहे हैं।

दूसरे शब्दों में, अगर किसी व्यक्ति ने 3 मिलियन रूबल के लिए कार खरीदी और उसे 2,000,000 में बेच दिया, तो करों का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होगी। किसी भी स्थिति में, विक्रेता को व्यक्तिगत आयकर से छूट प्राप्त होगी। लाभ इस तथ्य से संबंधित है कि एक व्यक्ति शुरू में वास्तविक लाभ प्राप्त किए बिना नुकसान पर सौदा करता है।

फीस कैसे कम करें

रूस में ऐसे कई रहस्य हैं जो कानूनी रूप से कार बिक्री कर को कम करने में मदद करते हैं। यह वास्तव में किस बारे में है?

उदाहरण के लिए, चल संपत्ति का विक्रेता कार के रखरखाव और सेवा के लिए आवंटित राशि पर व्यक्तिगत आयकर की राशि को कम कर सकता है। मुख्य बात यह साबित करना है कि लागत वाहन के पिछले मालिक द्वारा वहन की गई थी।

कुछ शर्तों के तहत, आप कर कटौती कर सकते हैं। आधिकारिक तौर पर काम करने वाले नागरिक वाहन बेचते समय होने वाली लागत का 13% धनवापसी के हकदार हैं।

भुगतान कम करने के लिए दस्तावेज़

कार की बिक्री (स्वामित्व के 3 वर्ष से कम) पर कर लगाया जाएगा, लेकिन इसे कम किया जा सकता है। आइए कार के रखरखाव की लागत का उपयोग करें।

मालिक-विक्रेता को न केवल समय पर संघीय कर सेवा को एक घोषणा प्रस्तुत करने की आवश्यकता होगी, बल्कि यह भी प्रस्तुत करना होगा:

• पासपोर्ट;
• बिक्री समझौता;
• कार के लिए दस्तावेज;
• मरम्मत के लिए रसीदें;
• वाहन के पुर्जों और पुर्जों की खरीद के लिए चेक;
• रखरखाव समझौता।

यह दस्तावेजों का मुख्य पैकेज है जो फाइनल में टैक्स कम करने में मदद करेगानतीजतन। आइए नीचे दी गई कटौती पर एक नज़र डालें। पहला कदम यह पता लगाना है कि अपना टैक्स रिटर्न कैसे दाखिल किया जाए।

घोषणा दाखिल करने के बारे में

कार बेचते समय कर की राशि की गणना अनुबंध के तहत प्राप्त लाभ को ध्यान में रखकर की जाती है। ऐसा करने के लिए, आपको 3-एनडीएफएल के रूप में एक घोषणा प्रस्तुत करनी होगी।

संबंधित पेपर हमेशा फ़ेडरल टैक्स सर्विस को भेजा जाता है - दोनों अगर अंत में करों का भुगतान करना आवश्यक है, और लाभ का उपयोग करते समय।

विक्रेता को ऐसा करना होगा:

1. स्थापित प्रपत्र के कागजात का एक पैकेज लीजिए। उनकी सूची नीचे प्रस्तुत है।
2. 3 व्यक्तिगत आयकर फॉर्म भरें।
3. कानून द्वारा स्थापित समय सीमा के भीतर संघीय कर सेवा (विक्रेता के पंजीकरण के अनुसार) के स्थानीय प्राधिकरण को दस्तावेजों का एक पैकेज जमा करें।

बस। इसमें कुछ भी मुश्किल नहीं है। आप इस विचार को जीवन में ला सकते हैं:

• व्यक्तिगत रूप से;
• मेल द्वारा;
• इलेक्ट्रॉनिक रूप में (संघीय कर सेवा की वेबसाइट पर या "राज्य सेवाओं" पर)।

आज टैक्स ऑफिस में व्यक्तिगत अपील सबसे ज्यादा डिमांड में है। इसलिए, हम इस परिदृश्य पर ध्यान केंद्रित करेंगे।

यदि इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग का उपयोग कर रहे हैं, तो उपयोगकर्ता:

1. संघीय कर सेवा या "सार्वजनिक सेवाओं" की सेवा दर्ज करें।
2. आयकर फाइलिंग सेवा का पता लगाएं।
3. स्क्रीन पर दिए गए निर्देशों का पालन करके अनुरोध फ़ॉर्म भरें।
4. यदि संभव हो तो उपलब्ध अच्छी गुणवत्ता वाले कागजों के स्क्रीनशॉट/फोटो संलग्न करें।
5. संघीय कर सेवा के साथ अपॉइंटमेंट लें।

यह केवल नियत दिन पर कर कार्यालय में पूर्व-इकट्ठे कागजात के पैकेज के साथ आना बाकी है। और कुछ नहीं चाहिए। सब कुछ ऐसा नहीं हैपहली नज़र में जितना मुश्किल लगता है।

घोषणा के लिए दस्तावेज

डिक्लेरेशन दाखिल करना कार बेचते समय कराधान में बहुत बड़ी भूमिका निभाता है। यह एक महत्वपूर्ण क्षण है जो समग्र रूप से स्थिति को प्रभावित करता है।

फेडरल टैक्स सर्विस को 3-व्यक्तिगत आयकर फॉर्म जमा करने के लिए, आपको कई दस्तावेज तैयार करने होंगे। कार डीलर की आवश्यकता होगी:

• पहचान पत्र;
• बिक्री समझौता;
• लेन-देन के लिए धन प्राप्ति की प्राप्ति;
• कार के लिए दस्तावेज;
• विक्रेता को वाहन की खरीद/दान/विरासत का अनुबंध;
• कर को कम करने या उससे छुटकारा पाने में मदद करने के लिए अन्य कागजात।

जैसा कि अभ्यास से पता चलता है, प्रश्नपत्र तैयार करने में कोई परेशानी नहीं होती है। इसके अलावा, खरीदार के पासपोर्ट की एक प्रति संलग्न करना बेहतर है। फेडरल टैक्स सर्विस के दस्तावेज़ीकरण का अध्ययन करते समय यह तकनीक आपको भविष्य में किसी भी समस्या से बचाएगी। यह साफ हो जाएगा कि कार किसने और किससे खरीदी।

परिवहन कर

एक और मुद्दा है जो कार खरीदते समय कई नागरिकों को चिंतित करता है। विशेष रूप से, यदि कोई वाहन हाथों से खरीदा जाता है, अर्थात एक पुरानी कार खरीदी जाती है।

यह परिवहन कर है। कार बेचते समय आपको इसका भुगतान करना होता है या नहीं? और बेची गई चल संपत्ति के लिए पूर्व मालिक को कब तक भुगतान करना होगा?

सीधे कार बेचते समय, विक्रेता को परिवहन कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। लेकिन अंत में कार के स्वामित्व की राशि की गणना करते समय लेन-देन के समय को ध्यान में रखा जाएगा।

वाहन की बिक्री के बाद एक और साल, चल के पूर्व मालिकसंपत्ति परिवहन पर कर हस्तांतरित करेगी। यह घटना इस तथ्य से जुड़ी है कि करदाता इसके अधिग्रहण के एक साल बाद संपत्ति के लिए भुगतान करते हैं। इसका मतलब यह है कि 2016 में कार बेचते समय आखिरी बार 2017 में ट्रांसपोर्ट टैक्स का भुगतान किया जाता है। यह पिछले वर्ष का भुगतान होगा।

ध्यान देने योग्य एक और विशेषता है। यह परिवहन पर कर की गणना करने की प्रक्रिया है। वाहन बेचते समय, विक्रेता, संबंधित लेनदेन के समापन के एक वर्ष बाद, उक्त लेनदेन के लिए भुगतान करेगा, लेकिन सामान्य से कम राशि में। कार बेचते समय परिवहन कर की राशि की गणना वाहन के स्वामित्व के पूरे महीनों को ध्यान में रखकर की जाती है।

महत्वपूर्ण: अगर मालिक ने 15 तारीख को या उसके बाद कार बेची तो एक महीने तक की राउंडिंग की जाती है। अन्यथा, धारण करने का समय कम हो जाता है।

मान लें कि लेन-देन 16 जून 2016 को किया गया था। फिर विक्रेता 2017 में 6 महीने के लिए गणना की गई कार पर कर का भुगतान करेगा। यदि बिक्री संचालन 14 जून को किया जाता है, तो आपको 5 महीने के लिए भुगतान करना होगा। यह सब समझना इतना कठिन नहीं है।

वाहन कर का भुगतान करने की नियत तिथि

अब कुछ शब्द आपको ट्रांसपोर्ट टैक्स कब तक देना है। अधिक सटीक रूप से, जब नागरिकों को बेची गई चल संपत्ति के लिए घोषणा के अनुसार भुगतान नहीं करना पड़ता है।

संपत्ति के अधिग्रहण (या बिक्री) की अवधि के बाद वर्ष के 1 नवंबर से पहले, एक नियम के रूप में, परिवहन करों के भुगतान की सूचनाएं भेजी जाती हैं। और रसीद का भुगतान 1 दिसंबर तक शामिल करना आवश्यक है। 2 दिसंबर से शुरूदंड गणना। और संबंधित भुगतान कार के नए मालिक को प्रभावित नहीं करेंगे।

मालिकों को सलाह

कार की बिक्री पर कर नहीं लगाया जाता है यदि कोई नागरिक उस संपत्ति को बेचता है जो उसके पास 3 साल से अधिक समय से है या जब वह 250 हजार रूबल से अधिक की राशि में लेनदेन करता है। ये सबसे आम परिदृश्य हैं।

यहां वाहन बेचते समय नागरिकों को कर चुकाने के लिए तैयार करने में मदद करने के लिए सुझाव दिए गए हैं:

1. मशीन और उसकी सामग्री की खरीद का संकेत देने वाले सभी दस्तावेज रखें। आय की घोषणा करते समय ये कागजात काम आएंगे।
2. अगर कोई व्यक्ति ऐसी कार बेचना चाहता है जो 3 साल से थोड़ा कम समय के लिए है, तो थोड़ा इंतजार करना बेहतर है। स्वामित्व के 36 महीनों के बाद, लेन-देन के लिए कोई कराधान नहीं होगा।
3. भुगतान करते समय, खरीदार से पासपोर्ट की एक प्रति के लिए पूछना सुनिश्चित करें, साथ ही धन की प्राप्ति के लिए एक रसीद जारी करें।
4. इनकम टैक्स रिटर्न प्री-फाइलिंग और देय करों का भुगतान। देरी लंबे समय में अतिरिक्त लागतों से भरी होती है।

यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि कारों की बिक्री के लिए लेनदेन का सत्यापन संघीय कर सेवा द्वारा बहुत जल्दी किया जाता है। नए मालिक के लिए वाहनों का पंजीकरण करते समय इस तरह के ऑपरेशन ट्रैफिक पुलिस में दर्ज किए जाते हैं। इसलिए आय को छिपाना नहीं चाहिए। और करों को चकमा देने के लिए भी उपाय खोजें।

परिणाम

कारों की बिक्री के लिए लेनदेन करते समय हमने कराधान की सभी विशेषताओं का पता लगाया। अब इस विषय से कोई परेशानी नहीं होगी। खासकर अगर आप ऑपरेशन के लिए पहले से तैयारी करते हैं।

आदर्श रूप से, नागरिक कारों पर कर का भुगतान करते हैंसंबंधित संपत्ति की बिक्री पर। लेकिन कुछ परिस्थितियों में कोई कराधान नहीं है। वर्णित सिद्धांत बिना किसी अपवाद के रूसी संघ के पूरे क्षेत्र में लागू होते हैं। और इसलिए, केवल असाधारण मामलों में लेनदेन के लिए करों से छूट प्राप्त करना संभव होगा।

पूर्वगामी के आधार पर, हम यह निष्कर्ष निकाल सकते हैं कि वाहन के विक्रेता को निम्नलिखित समय सीमा पर ध्यान देना होगा:

• घोषणा प्रस्तुत करना - 30 अप्रैल तक;
• अनुबंध के तहत व्यक्तिगत आयकर का भुगतान - 15 जुलाई तक;
• परिवहन कर पर टैक्स नोटिस की प्राप्ति - 1 नवंबर तक;
• कार पर टैक्स का भुगतान - 1 दिसंबर तक

सभी मामलों में, लेन-देन की अवधि के बाद का वर्ष निहित है। तुरंत संबंधित भुगतान करने की कोई आवश्यकता नहीं है। आप इन कार्यों के साथ अपना समय निकाल सकते हैं। मुख्य बात आवंटित समय को पूरा करना है। समय पर तैयारी के साथ, यह इतना मुश्किल नहीं है।