साधारण शब्दों में लीजिंग क्या है?

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

वर्तमान में, कई विदेशी शब्द हमारे दैनिक भाषण में प्रवेश कर चुके हैं: लीजिंग, मार्केटिंग, कोचिंग और कई अन्य। और यह ठीक है। लीजिंग क्या है (अंग्रेजी शब्द से लीज तक व्युत्पन्न, जिसका अनुवाद "किराया" के रूप में होता है) सरल शब्दों में? हम उन लोगों को समझाने की कोशिश करेंगे जो इस मुद्दे में रुचि रखते हैं। संक्षेप में, लीजिंग भविष्य में इसे पुनर्खरीद करने की संभावना के साथ आवास, उपकरण या वाहनों का किराया है। यही है, यह एक ऐसा वित्तीय साधन है जो दो संभावनाओं को पूरी तरह से जोड़ता है - दीर्घकालिक पट्टा और खरीद। लेख में इस मुद्दे के सभी पहलुओं के बारे में और पढ़ें।

सार

पता नहीं लीजिंग क्या है? सब कुछ बहुत सरल है। पट्टे पर देने वाली कंपनी, विक्रेता (उदाहरण के लिए, अचल संपत्ति, उपकरण या वाहन) से कुछ संपत्ति हासिल कर लेती है, इसे उपभोक्ता के उपयोग के लिए लंबी अवधि के लिए स्थानांतरित करती है (अर्थात इस श्रृंखला में किसी तीसरे पक्ष को)।

महत्वपूर्ण! यह ग्राहक है (अर्थात, वित्तीय सेवा का उपभोक्ता) जो विक्रेता को चुनता है।

लीजिंग समझौते की पूरी अवधि के दौरानग्राहक (या पट्टेदार) लगातार और व्यवस्थित रूप से भुगतान करता है, किसी भी स्थिति में उन्हें याद नहीं करता है (अन्यथा उसे बिना सामान के छोड़ा जा सकता है)। यदि अनुबंध के अंत तक, उपभोक्ता जो किराए पर लेता है उसकी पूरी कीमत चुकाता है; साथ ही पट्टे पर देने वाली कंपनी की एक निश्चित राशि (जो पहले निर्धारित और दस्तावेज़ में दर्ज है) को संचालित करने के अवसर के लिए, तो संपत्ति कानूनी रूप से पट्टेदार की संपत्ति बन जाती है।

ऐसा वित्तीय साधन छोटी फर्मों के लिए बेहद फायदेमंद है। पट्टे पर, पट्टे पर दी गई संपत्ति का उपयोग करने की संभावना के लिए प्रारंभिक भुगतान इसके कुल मूल्य का लगभग 20-30% है। इसके अलावा, पट्टे पर देने में शामिल संगठन खुद के लिए लागत का हिस्सा लेता है। 5 वर्षों के बाद (यह ऐसी अवधि के लिए है कि अनुबंध सबसे अधिक बार संपन्न होते हैं), यह छोटी कंपनी किराए की संपत्ति की एकमात्र और पूर्ण मालिक बन जाती है।

पट्टा एक साधारण पट्टे से कैसे भिन्न है

किराया क्या है? आप अस्थायी रूप से अनुबंध में निर्दिष्ट एक निश्चित राशि के लिए मकान मालिक से संबंधित कुछ संपत्ति का उपयोग करते हैं। हर महीने भुगतान करें, लेकिन डाउन पेमेंट से छूट दी गई है। लीज़ अवधि के अंत में, आप बस लीज़ की गई वस्तु को उसके मालिक को लौटा देते हैं और बस।

फिर लीजिंग क्या है? यह भी एक तरह का पट्टा है, केवल संपत्ति खरीदने या पूर्ण स्वामित्व में चरणों में इसे हासिल करने के अधिकार के साथ।

महत्वपूर्ण! पहला, डाउन पेमेंट के बिना लीजिंग असंभव है। में-दूसरे, पट्टेदार पट्टे पर दी गई संपत्ति का पूर्ण मोचन होने के बाद ही उसका पूर्ण स्वामी बन सकता है।

किराए पर लेना कर्ज से कैसे अलग है

पट्टे के मामले में और ऋण के मामले में, उपयोग के लिए संपत्ति प्राप्त करने के लिए, उपभोक्ता को पहले से सहमत और दस्तावेज़ में दर्ज नियमित भुगतान करना होगा, जो अंततः पूरी लागत को कवर करेगा करार का विषय। यही उन्हें एकजुट करता है। लेकिन अंतर भी हैं:

• एक या उस संपत्ति को उधार पर खरीदने से कर्जदार तुरंत रातों-रात मालिक बन जाता है। पट्टे पर, समझौते की पूरी अवधि के दौरान, वस्तु पट्टेदार की संपत्ति बनी रहती है और एक निश्चित समय के बाद ही स्वामित्व बदल सकती है।
• पट्टे पर लेन-देन के मामले में, किसी संपार्श्विक की आवश्यकता नहीं है। क्रेडिट इस पर गर्व नहीं कर सकता। इसके अलावा, पट्टे पर देने के लिए एक लंबी किस्त योजना भुगतान की मात्रा को काफी कम कर देती है और इस प्रकार उपभोक्ता के लिए अपनी कंपनी की संपत्ति का सर्वोत्तम संभव तरीके से प्रबंधन करना संभव बनाता है।

• एक क्रेडिट संगठन एक उधारकर्ता को कुछ संपत्ति खरीदने के लिए पैसे देता है। दूसरी ओर, पट्टेदार पट्टे के उद्देश्य को प्राप्त कर लेता है और बाद में मोचन के अधिकार के साथ इसे उपभोक्ता के उपयोग के लिए स्थानांतरित कर देता है।
• उधार देने के विषय की सर्विसिंग और रखरखाव की लागत पूरी तरह से उधारकर्ता द्वारा वहन की जाती है। पट्टे के मामले में, ऐसी सभी गतिविधियाँ पट्टेदार द्वारा "उनके कंधों" पर की जा सकती हैं। या शायद इसे न लें - इस तरह आप सहमत हैं।
• कर्ज प्राप्त करने के लिए महत्वपूर्ण दस्तावेजों का पैकेजपट्टे के साथ से बड़ा। हाँ, और डाउन पेमेंट बहुत अधिक है।
• ऋण पर ब्याज दर और संपत्ति की अंतिम लागत (वास्तविक कीमत की तुलना में) एक पट्टे के लेनदेन की तुलना में बहुत अधिक है।

नोट! पट्टे पर दी गई संपत्ति की कुल लागत वास्तविक कीमत और रखरखाव की लागत का योग है।

किराए के पट्टे

पट्टा लेन-देन किन कार्यों के साथ समाप्त होता है, इसके आधार पर, इसके दो प्रकार हैं:

• वित्तीय। इस प्रकार का सार इस तथ्य में निहित है कि उपभोक्ता पट्टे की अवधि के अंत में, अनुबंध में निर्दिष्ट एक निश्चित कीमत पर पट्टे पर दी गई संपत्ति को भुनाने का कार्य करता है। यानी इसका पूर्ण और एकमात्र मालिक बनना। एक नियम के रूप में, संपत्ति पट्टेदार को अवशिष्ट मूल्य पर खर्च करती है, जो कुल लागत से पहले से भुगतान किए गए किराए के भुगतान को घटाकर प्राप्त की जाती है।
• परिचालन। इस मामले में, यह समझा जाता है कि पट्टेदार पट्टे पर दी गई संपत्ति के लिए नहीं, बल्कि विशेष रूप से अपने पट्टे के लिए भुगतान करता है। अनुबंध के अंत में, संपत्ति पट्टेदार को वापस कर दी जाती है।

वित्तीय पट्टे तीन प्रकार के होते हैं:

• आंशिक। इस मामले में, यह पट्टेदार है जो पट्टे पर दी गई संपत्ति की सर्विसिंग से जुड़ी सभी लागतों का भुगतान करता है।
• पूर्ण। इस मामले में, पट्टेदार पट्टे पर दी गई वस्तु की सर्विसिंग से जुड़ी सभी लागतों को मानता है।
• अंतर्राष्ट्रीय (रूस और अन्य देशों की कंपनियों द्वारा समझौता किया गया है) या घरेलू (पट्टे पर लेनदेन के पक्ष केवल हैंरूसी उद्यम)।

व्यक्तियों के लिए

व्यक्तियों के लिए लीजिंग क्या है? संक्षेप में, यह एक वित्तीय पट्टा है, जिसमें कोई व्यक्ति या तो खरीदने के अधिकार का प्रयोग कर सकता है या धीरे-धीरे किसी वस्तु को स्वामित्व में प्राप्त कर सकता है। और अगर अधिक विस्तार से, तो यह इस तरह दिखता है:

• .
• कंपनी द्वारा किसी व्यक्ति के अनुरोध पर विचार किया जाता है और उसके साथ एक समझौता किया जाता है। समझौते की शर्तों के अनुसार, पट्टेदार पट्टेदार द्वारा इंगित संपत्ति का अधिग्रहण करता है, और फिर वस्तु को एक निश्चित शुल्क के लिए और एक विशिष्ट अवधि के लिए नागरिक के उपयोग के लिए स्थानांतरित करता है।
• लेन-देन के अंत में, कोई व्यक्ति या तो पट्टे पर दी गई संपत्ति को अवशिष्ट मूल्य पर खरीद सकता है, या उसे पट्टेदार को वापस कर सकता है।

सब कुछ बहुत ही सरल और किफायती है। यही है, यह पता चला है कि व्यक्तियों के लिए पट्टे पर कानूनी संबंधों में रूस के किसी भी नागरिक (यदि वह चाहें) का प्रवेश शामिल है, बशर्ते कि वह अनुबंध की सभी शर्तों का अनुपालन करता हो।

व्यक्तियों के लिए पट्टे के लिए आवेदन करने के लिए आवश्यक दस्तावेज

आवश्यक दस्तावेजों की सूची:

• एक पहचान दस्तावेज, यानी एक नागरिक पासपोर्ट और उसकी प्रति (बिना किसी अपवाद के सभी पृष्ठ)।
• प्रश्नावली बिना किसी त्रुटि के पूर्ण हुई।
• पहचान साबित करने वाला दूसरा दस्तावेज़ और एक फोटो उपलब्ध होना (उदाहरण के लिए, पासपोर्ट)।
• आय के स्रोतों को दर्शाने वाला प्रमाण पत्र (उदाहरण के लिए, एक रोजगार अनुबंध या एक कार्य पुस्तक की एक प्रति)।
• एक निश्चित अवधि के लिए आय की कुल राशि का संकेत देने वाला एक दस्तावेज (उदाहरण के लिए, 2 व्यक्तिगत आयकर का प्रमाण पत्र)।

नोट! पहला: कानूनी संबंधों को पट्टे पर देने में, ग्राहक की उम्र मायने नहीं रखती। दूसरे, इस तरह के लेन-देन के मामले में, पट्टेदार के जोखिम शून्य हो जाते हैं, क्योंकि भुगतान न करने की स्थिति में, पट्टेदार को केवल किराए से वंचित कर दिया जाता है, और संपत्ति किसी भी मामले में सेवा प्रदाता की संपत्ति में रहती है।

एक कानूनी इकाई के लिए पट्टे

कानूनी संस्थाओं के लिए लीजिंग एक कंपनी और एक लीजिंग संगठन के बीच कानूनी संबंध से ज्यादा कुछ नहीं है जो उपकरण, वाहन और वस्तुओं को भविष्य में उन्हें खरीदने के अधिकार के साथ दीर्घकालिक पट्टे पर प्रदान करता है।

यह एक बहुत ही सुविधाजनक वित्तीय साधन है जो आपको मुख्य कार्यशील पूंजी को बदले बिना, कुछ संपत्ति का अधिग्रहण करने की अनुमति देता है, जिससे कर का बोझ कम हो जाता है। यह वह कारक है जो बैंक ऋण या पट्टे का चयन करते समय निर्धारित करता है।

एक कानूनी इकाई के लिए एक अनुबंध तैयार करने के लिए आवश्यक दस्तावेज

लीजिंग एग्रीमेंट तैयार करते समय, दस्तावेजों के पैकेज में टैक्स इंस्पेक्टरेट के अनिवार्य चिह्न के साथ पिछले पांच रिपोर्टिंग अवधि (अधिक सटीक, तिमाहियों) के लिए बैलेंस शीट की प्रतियां शामिल हैं, रजिस्टर से एक उद्धरणशेयरधारक (यदि यह एक संयुक्त स्टॉक कंपनी है), साथ ही निम्नलिखित दस्तावेजों की प्रतियां:

• कंपनी के खुले खातों के सटीक संकेत के साथ प्रमाणपत्र;
• कर प्राधिकरण के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र;
• प्रबंधकों, मुख्य लेखाकार और उन सभी के नागरिक पासपोर्ट जिन्हें दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने का अधिकार है;
• राज्य पंजीकरण प्रमाण पत्र।

कानूनी संस्थाओं को पट्टे पर देने के लाभ

एक पट्टे पर देने वाली कंपनी के साथ समझौता करते समय, कानूनी संस्थाओं के बहुत सारे फायदे होते हैं:

• इसे एक बार में बड़े वित्तीय परिव्यय की आवश्यकता नहीं है।
• अक्सर, सेवा प्रदाता पट्टे पर देने के लिए अच्छी छूट प्रदान करते हैं।
• उत्पादन क्षमता का तेजी से उन्नयन किया जा रहा है।
• आप पट्टे पर दी गई मशीनों या उपकरणों की सीमा शुल्क निकासी के साथ-साथ उनके पंजीकरण के मामले में सेवा प्रदाताओं की मदद पर भरोसा कर सकते हैं।
• सहमत भुगतानों की एक लचीली प्रणाली जो कई व्यावसायिक विशेषताओं (उदाहरण के लिए, इसकी मौसमी) को ध्यान में रखती है।
• कर योग्य आधार को कम करके कर के बोझ को अनुकूलित किया जा रहा है।
• सेवा प्रदाता पट्टे पर कार, उपकरण या मशीनरी पट्टे पर के लिए वारंटी सेवा प्रदान करता है।
• समझौते की समाप्ति के बाद, पट्टेदार या तो सेवा प्रदाता को संपत्ति वापस कर सकता है, या पट्टे पर ली गई वस्तु को भुना सकता है, या इसे एक समान, लेकिन केवल नए के लिए विनिमय कर सकता है। यानी उपभोक्ता के पास वस्तु से निपटने के लिए तीन विकल्प हैं।

एक अनुबंध क्या है

कोई भी अनुबंध पार्टियों के बीच बातचीत के मुख्य बिंदुओं को ठीक करता है (हमारे मामले में, ये पट्टेदार और पट्टेदार हैं)। इस दस्तावेज़ में निम्नलिखित आइटम शामिल होने चाहिए:

• लेन-देन के पक्षकारों का विवरण और संपर्क नंबर।
• लेन-देन के विषय का पूरा विवरण।
• वित्तीय पट्टे की अवधि सटीक तिथियों के साथ।
• भुगतान और भुगतान राशि के लिए प्रक्रिया।
• पार्टियों के दायित्व, यानी पट्टेदार और पट्टेदार।

• लेन-देन के अंत में संपत्ति को किन शर्तों पर लौटाया या भुनाया जाएगा।
• किस मामले में अनुबंध समाप्त करना संभव है।
• अतिरिक्त शर्तें जो इस बात पर निर्भर करती हैं कि वास्तव में लीजिंग का विषय क्या है।
• जुर्माना।
• प्रतिभागियों में से प्रत्येक के अनुबंध पर हस्ताक्षर करने और (प्रतिलेख के साथ) हस्ताक्षर करने की तिथि।

महत्वपूर्ण! हस्ताक्षरित लीजिंग समझौता Rosreestr के साथ पंजीकृत होना चाहिए।

वाहन पंजीकरण की बारीकियां

कार किराए पर लेते समय, निम्नलिखित बिंदु मौलिक हैं:

प्रारंभिक (अग्रिम) शुल्क। पट्टेदार को संपत्ति के हस्तांतरण से पहले ही पट्टेदार के नाम पर इसका भुगतान किया जाना चाहिए। यह अनुबंध में तय किया जाना चाहिए। राशि पट्टे पर दी गई संपत्ति के मूल्य का लगभग 50% हो सकती है। यदि उपभोक्ता बड़ी राशि का भुगतान करता है, तो कर अधिकारी बिक्री और खरीद समझौते (किश्तों के लिए किश्तों के साथ) के लिए पट्टे के समझौते को फिर से योग्य बना सकते हैं।भुगतान) सभी आगामी परिणामों के साथ।

महत्वपूर्ण! जीरो अपफ्रंट पेमेंट वाला ऑफर आपको सचेत कर देगा। यह अत्यंत दुर्लभ है।

• वित्तीय पट्टे की अवधि। यह 1-5 साल हो सकता है।
• मासिक भुगतान करने की प्रक्रिया (अर्थात अनुसूची)। उनका आकार, एक नियम के रूप में, वाहन की कुल कीमत का लगभग 5-6% है।
• संपत्ति के अवशिष्ट मूल्य का निर्धारण। यह कार की कीमत का 70-80% हो सकता है।
• परिचालन व्यय (अर्थात परिवहन कर, वर्तमान वाहन मरम्मत, इसके तकनीकी निरीक्षण, साथ ही यातायात पुलिस जुर्माना)। यह सब पट्टेदार द्वारा वहन किया जा सकता है। यदि इन लागतों का भुगतान पट्टाकर्ता द्वारा किया जाता है, तो रखरखाव की लागत वाहनों की कुल लागत में जोड़ दी जाएगी।
• पट्टे के विषय के संबंध में कुछ कार्रवाइयों से जुड़े प्रतिबंध। यह पूर्व स्वीकृति के बिना विदेश में वाहनों के प्रस्थान या निर्यात पर प्रतिबंध और वाहन के विरासत या प्रतिज्ञा के रूप में पंजीकरण को संदर्भित करता है।
• पट्टे के विषय को वापस लेना। यह किसी भी समय (बेशक, लीजिंग समझौते की अवधि के दौरान) हो सकता है यदि अनुबंध की शर्तों का कुछ हद तक उल्लंघन किया जाता है। बस इसी तरह और कुछ नहीं। हां, कार लीजिंग एक समझौता रहित व्यवसाय है।

नोट! वापसी के मामले में कोई कार्यवाही नहीं की जाएगी। रुको भी मत। वाहन को बस हटा दिया जाता है। इसके अलावा, पहले से भुगतान की गई राशि की वापसी प्रदान नहीं की जाती है।

संभावित दंड। वे हैंपट्टेदार की संपत्ति को नुकसान के मामले में पालन कर सकते हैं। और ठीक ही तो।

कार लीजिंग को एक वित्तीय साधन के रूप में लंबे समय से जाना जाता है। लेकिन, अजीब तरह से, वे मुख्य रूप से कानूनी संस्थाओं द्वारा उपयोग किए जाते थे। वाहन बाजार के कई जानकारों के मुताबिक अब वह समय है जब लोग पट्टे पर कानूनी संबंध बनाने लगते हैं। क्यों नहीं? इसके अलावा, व्यक्तियों के लिए कार लीजिंग के कई फायदे हैं।

पट्टे पर अचल संपत्ति के पंजीकरण की सूक्ष्मता

यह सेवा अभी लोकप्रियता हासिल करने लगी है। हालांकि पहले कानून ने पट्टे के विषय के रूप में अचल संपत्ति के उपयोग पर प्रतिबंध नहीं लगाया था (उदाहरण के लिए, शहर के बाहर एक झोपड़ी, एक अपार्टमेंट या गैर-आवासीय परिसर)। इसके अलावा, वस्तु की लागत 50 मिलियन रूबल तक पहुंच सकती है, और अनुबंध की अवधि दस वर्ष हो सकती है। वर्तमान में, अचल संपत्ति को पट्टे पर देने की प्रासंगिकता इस तथ्य से जुड़ी है कि यह व्यक्तियों के लिए उपलब्ध हो गई है। जीवन स्थिर नहीं रहता।

बैंकों ने लोगों को आवास के लिए पट्टे पर देने की पेशकश शुरू की, जिसके पंजीकरण की प्रक्रिया एक मानक अनुबंध से बहुत अलग नहीं है। यह समझने के लिए कि रियल एस्टेट लीजिंग क्या है, आइए ऐसे कानूनी संबंधों में कार्यों के एल्गोरिदम को देखें:

• उपभोक्ता को उपयुक्त संपत्ति मिलती है।
• बैंक, ग्राहक के आवेदन के आधार पर, अपने स्वयं के धन के लिए आवास खरीदता है और इसे वित्तीय पट्टे पर पट्टेदार को हस्तांतरित करता है।
• समझौता समाप्त होने के बाद, उपभोक्ता शेष पर संपत्ति खरीदता हैलागत।

महत्वपूर्ण! संपत्ति की वापसी पट्टेदार के वित्तीय दिवालिया होने की स्थिति में ही की जा सकती है। ऐसी स्थितियों के मामले में, दो अनुबंध शुरू में क्लाइंट के साथ संपन्न होते हैं: एक आस्थगित भुगतान के साथ आवास की खरीद के लिए और दूसरा, जो अचल संपत्ति के दीर्घकालिक पट्टे और भविष्य में इसकी खरीद के साथ प्रदान करता है।

समापन में

बैंक ऋण देने के विपरीत, उपकरण, वाहन या अचल संपत्ति पट्टे पर देना, एक काफी प्रभावी वित्तीय साधन है जो आपको अपना व्यवसाय विकसित करने की अनुमति देता है। इसके साथ, आप उत्पादन क्षमता का विस्तार कर सकते हैं और उत्पादन में नई तकनीकों को पेश कर सकते हैं। बेशक, ऐसे कानूनी संबंधों में लेखांकन पट्टे की प्रविष्टियों की एक निश्चित विशिष्टता होती है, जो पूरी तरह से अनुबंध की शर्तों पर निर्भर करती है।