अनुपालन: यह क्या है? परिभाषा, विवरण

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

हमारे देश के खिलाफ पश्चिमी प्रतिबंध नीति की कठिन परिस्थितियों में, अनुपालन नियंत्रण बैंकिंग क्षेत्र प्रबंधन प्रणाली में महत्वपूर्ण उपकरणों में से एक बनता जा रहा है। अनुपालन क्या है? रूसी कंपनियों में अनुपालन प्रक्रियाओं के बारे में बात करते समय विदेशी व्यापार भागीदार क्या ध्यान देते हैं? और वे क्या लाभ प्रदान करते हैं? आइए इसका पता लगाने की कोशिश करते हैं।

उपस्थिति का इतिहास

यह सब रूस के विश्व व्यापार संगठन (विश्व व्यापार संगठन) में शामिल होने के साथ शुरू हुआ। ऐसे कई बदलाव हुए हैं जो नग्न आंखों को दिखाई नहीं देते हैं। उदाहरण के लिए, घरेलू कंपनियों और संगठनों को मनी लॉन्ड्रिंग, भ्रष्टाचार, आतंकवादी संगठनों के वित्तपोषण और अनुपालन प्रणाली के अन्य क्षेत्रों (क्या अनुपालन है, नीचे चर्चा की जाएगी) से निपटने के लिए मानकों के कार्यान्वयन के लिए अंतरराष्ट्रीय मानकों के अधीन होना शुरू हुआ।

अनुपालन क्या है?

यह देश के क्षेत्र में लागू कानूनों, मानकों और विनियमों के वाणिज्यिक संगठनों द्वारा पालन किया जाता है जिसका उद्देश्य हैभ्रष्टाचार की रोकथाम। दूसरे शब्दों में, अनुपालन किसी भी संगठन की गतिविधियों का अनुपालन कोड और नियमों के एक सेट के साथ है जो अर्थव्यवस्था के संबंधित क्षेत्र के नियामकों द्वारा प्रदान किए जाते हैं। आज, एक संगठन में एक अनुपालन नियंत्रण प्रणाली की उपस्थिति एक आवश्यकता है जब जोखिम को रोकने के लिए (विशेष रूप से, रेडर टेकओवर) और कंपनी की प्रतिष्ठा की रक्षा के लिए व्यवसाय करते हैं। यानी यह एक तरह की नींव है जिस पर किसी भी संगठन की नियंत्रण प्रणाली बनी होती है, और यह प्रबंधन के सबसे महत्वपूर्ण भागों में से एक है।

आधुनिक वास्तविकताएं ऐसी हैं कि अनुपालन नियमों का पालन न करने से व्यवसाय का नुकसान होता है। हालाँकि, इस प्रणाली को आंतरिक दिनचर्या और नियमों में समायोजित करना वास्तव में अत्यंत कठिन है।

क्या बात है?

कोई भी आधुनिक संगठन अपनी गतिविधियों के दौरान नियमों और आवश्यकताओं का पालन करने के लिए तकनीकी, मानव और प्रशासनिक संसाधनों पर कई प्रकार के नियंत्रण ग्रहण करता है। वे उद्यम के निर्माण के दौरान वैधानिक दस्तावेजों को तैयार करके और संगठनों के प्रबंधन के लिए सिद्धांतों को विकसित करके बनाए जाते हैं। लेकिन जैसे-जैसे व्यावसायिक प्रक्रियाएं अधिक जटिल होती जाती हैं और उद्यम परिपक्व होता है, स्थापित मानदंडों और नियमों का पालन करना कठिन होता जाता है।

तकनीकी प्रक्रियाओं की वृद्धि, उत्पाद श्रृंखला का विस्तार और नए लोगों की शुरूआत, दक्षता में वृद्धि, कर्मचारियों के विस्तार के लिए एक जटिल प्रबंधन प्रणाली की आवश्यकता होती है।

अनुपालन का अनुपालन क्यों

एक तरफ आप अच्छे परिणाम दिखा सकते हैं, लेकिन दूसरी तरफ परीक्षा में फेल हो जाते हैंनियामक प्राधिकरण और गंभीर दंड और अन्य परेशानी प्राप्त करते हैं। यह तथाकथित नियामक जोखिम है, जिससे बाजार हिस्सेदारी का नुकसान होता है, मांग में कमी, बिक्री की मात्रा आदि। इसके समानांतर, कानूनी जोखिम भी दिखाई देते हैं। उदाहरण के लिए, वित्तीय गतिविधि के संकेतकों में कमी की स्थिति में, उधारकर्ता समय से पहले ऋण चुकाने की आवश्यकता के साथ आवेदन कर सकता है।

यह पता चला है कि मूल रूप से संगठन में दिखाई देने वाले नियमों और विनियमों का पालन किया जाना चाहिए। और हमें एक ऐसे व्यक्ति की भी आवश्यकता है जो यह सुनिश्चित करने के लिए जिम्मेदार हो कि, उनके आवेदन के शुरू होने से पहले, उभरते हुए नए मानदंड या नियम के लिए एक तकनीक पेश की जाए, जो व्यवसाय के विकास को जारी रखना संभव बनाता है, लेकिन पहले से ही शुरू किए गए मानदंडों के अनुपालन में और आवश्यकताएं। विदेशों में, यह कार्य एक विशेष अनुपालन प्रबंधक द्वारा किया जाता है।

सिस्टम दस्तावेज़ों के लिए आवश्यकताएँ

किसी भी नए आदेश या विनियम को लागू करने से पहले कई चरणों से गुजरना होगा। यह है:

• उपस्थिति (परियोजना विकास)।
• स्वीकृति (मसौदे दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर)।
• प्रवेश लागू।
• रूपांतरण (योजनाबद्ध या मापदंडों का अचानक परिवर्तन)।
• दस्तावेज़ को रद्द करना (नए या किसी अन्य कारण से)।

मौजूदा लोगों के अनुरूप संगठन की नई गतिविधियों को बनाने के लिए अनुपालन के लिए जिम्मेदार प्रबंधक का कार्य है (अंग्रेजी से अनुवाद - अनुपालन, अनुपालन, सहमति)। और इसका मतलब है कि इस कर्मचारी के पास कौशल, योग्यता और ज्ञान का एक बड़ा समूह होना चाहिए, एक दस्तावेजी आधार के निर्माण में भाग लेना चाहिए और कर्मियों के प्रशिक्षण के मुद्दों की निगरानी करना चाहिए। वह भीयदि आवश्यक हो, तो नए प्रशासनिक दस्तावेज़ के कार्यान्वयन के लिए अतिरिक्त बजटीय व्यय को उचित ठहरा सकते हैं।

बैंकिंग क्षेत्र के लिए अनुपालन की परिभाषा

इस उद्योग में, "अनुपालन" की अवधारणा में मूल संगठन - बैंक ऑफ रूस, और कड़ाई से निर्दिष्ट समय सीमा के भीतर सूचना का प्रावधान शामिल है। साथ ही किसी भी प्रकार की अवैध गतिविधि में वित्तीय और क्रेडिट संगठनों और उनके कर्मचारियों की भागीदारी का बहिष्कार।

बैंकों में अनुपालन नियंत्रण क्या है? यह विशेष रूप से परिभाषित कार्यों का एक समूह है, जो अनिवार्य और वैकल्पिक में विभाजित हैं। पूर्व में विधायी मानदंड शामिल हैं, गैर-अनुपालन जिसके साथ प्रतिष्ठा की हानि होती है और लगभग हमेशा दंड होता है। दूसरे में संगठन के प्रबंधन और कार्यों के आदेश शामिल हैं, जिनका निष्पादन व्यावसायिक भागीदारों की अपेक्षाओं से जुड़ा है।

वर्णित विशेषताओं को देखते हुए, बैंक में अनुपालन प्रणाली को सुरक्षा सेवा द्वारा प्रबंधित किया जाना चाहिए। लेकिन वास्तव में, यह प्रणाली लगभग हमेशा बहु-स्तरीय होती है, इसलिए इसके अधिकांश कार्य संरचनात्मक विभाजनों के बीच वितरित किए जाते हैं।

परिचय सुविधाएँ

रूसी बैंकों में अनुपालन नियंत्रण बैंक ऑफ रूस नंबर 242-पी, नंबर 06-29/पीजेड-एन और कई अन्य दस्तावेजों के विनियमों द्वारा नियंत्रित किया जाता है।

वे संकेत देते हैं कि क्रेडिट संस्थान के प्रत्येक कर्मचारी को अपने नौकरी विवरण के भीतर इस प्रणाली के कार्यों के प्रदर्शन में शामिल होना चाहिए औरदक्षताओं। एक समर्पित कर्मचारी प्रणाली के कार्यान्वयन के लिए जिम्मेदार है।

सिस्टम बनाने के निम्नलिखित लक्ष्य हैं:

• धोखाधड़ी और भ्रष्टाचार विरोधी।
• बाहरी (आंतरिक) मानकों का अनुपालन न करने से जुड़े जोखिमों की पहचान (ये अनुपालन जोखिम हैं)।
• अंतर्राष्ट्रीय मानकों और रूसी कानून का अनुपालन।
• ग्राहकों की शिकायतों का जवाब देना।
• सूचना सुरक्षा सिद्धांतों का अनुपालन।

बैंकिंग संगठनों में वर्णित कार्यों को लागू करने के लिए, व्यक्तिगत सूचना प्रणाली और प्लेटफार्मों का उपयोग निगरानी और बाद के विश्लेषण की प्रक्रिया को व्यवस्थित करना संभव बनाने के लिए किया जाना चाहिए।

बैंकों में अनुपालन नियंत्रण को स्वचालित करने का कार्य (जो ऊपर वर्णित है) वर्तमान में अधिकांश बैंकों की प्राथमिकता है। इसके अलावा, इस प्रणाली के लिए कंपनी की गतिविधियों के एक स्पष्ट संगठन की आवश्यकता होती है - संभावित समस्याओं की पहचान की जानी चाहिए और उन्हें वास्तविक समय में और जल्द से जल्द हल किया जाना चाहिए।

अनुपालन नियंत्रण की बैंकिंग प्रणाली के सिद्धांत

बैंक (प्रबंधक) में प्रणाली के कार्यान्वयन के लिए जिम्मेदार व्यक्ति, कर्मचारियों को आकर्षित करता है और बाहरी नियमों और आवश्यकताओं के अनुपालन के लिए आंतरिक और अनुपालन जोखिम की पहचान करने के लिए काम का आयोजन करता है (यह अनुपालन नियंत्रण में एक प्राथमिकता कार्य है).

प्रणाली के मूल सिद्धांत इस प्रकार हैं:

• बैंक द्वारा लागू अनुपालन नीति को निदेशक मंडल द्वारा अनुमोदित किया जाना चाहिए, जो बदले में, निश्चित अंतराल परइसकी प्रभावशीलता का मूल्यांकन करता है।
• संगठन को सिस्टम को आवश्यक मात्रा में संसाधनों का आवंटन करना चाहिए।
• सिस्टम के संचालन के लिए जिम्मेदार प्रबंधक अनुपालन में शामिल कर्मियों के लिए प्रशिक्षण आयोजित करने के लिए बाध्य है (क्या अनुपालन है, यह ऊपर वर्णित किया गया था)।
• सिस्टम के कार्यान्वयन और संचालन के लिए जिम्मेदार व्यक्ति का कंपनी में उच्च दर्जा होना चाहिए (उदाहरण के लिए, सीधे प्रमुख को रिपोर्ट करना या कार्यकारी निकायों का सदस्य होना)।
• अनुपालन नियंत्रण के कुछ कार्य आउटसोर्सिंग के माध्यम से किए जा सकते हैं (इस मामले में, नियंत्रण जिम्मेदार प्रबंधक या बैंकिंग संगठन के प्रमुख द्वारा किया जाता है)।

सिस्टम फ़ंक्शंस का कार्यान्वयन कभी-कभी बैंक के भीतर प्रतिरोध का सामना करता है। अक्सर ऐसा होता है, उदाहरण के लिए, एक या अधिक अविश्वसनीय भागीदारों या ग्राहकों को काटने के निर्णय के कारण, जो पहली नज़र में बैंकिंग संगठन के वित्तीय हितों के विपरीत होता है।

लेकिन साथ ही, अनुपालन का कार्य (अंग्रेजी से अनुवादित, जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है - अनुपालन, अनुपालन, सहमति) का उद्देश्य बैंक की प्रतिष्ठा की रक्षा करना है, और इसलिए, इसकी वित्तीय सफलता पर। इसके अलावा, इस प्रणाली की शुरूआत विदेशों से भागीदारों के साथ बातचीत को सरल बनाती है, क्योंकि उनकी आवश्यकताओं के बीच मुख्य बिंदु अनुपालन नीति का अस्तित्व है, लगभग सभी देशों में एक मान्यता प्राप्त मानदंड है।

अनुपालन प्रणाली नीति

लगभग हर बैंकिंग संगठन इसे विकसित करता है। इसमें निम्नलिखित शामिल हैं। यह नीति है:

• कॉर्पोरेट आचरण (अर्थात, कर्मचारियों के व्यवहार मानकों और नौकरी की जिम्मेदारियों को विनियमित करने के लिए डिज़ाइन किया गया एक सामान्य दस्तावेज़)।
• भ्रष्टाचार और आतंकवादी वित्तपोषण का मुकाबला (एक दस्तावेज जिसे बेईमानी से अर्जित या अर्जित धन और आतंकवाद के वित्तपोषण के प्रवेश को रोकने के लिए डिज़ाइन किया गया है)।
• हितों के टकराव को हल करने के उद्देश्य से (दस्तावेज जो हितों के टकराव के मामले में व्यवहार मानकों को निर्धारित करते हैं।
• नियामकों और पर्यवेक्षी अधिकारियों के साथ बातचीत (संभावित जटिलताओं को कम करता है और प्रभावी और पूर्ण बातचीत सुनिश्चित करता है)।
• प्रतिभूतियों के लेनदेन और खरीद को नियंत्रित करें।
• ग्राहकों की शिकायतें प्राप्त करें और कार्रवाई करें।
• डेटा गोपनीयता और गैर-प्रकटीकरण (ताकि संगठन को नुकसान न पहुंचे)।
• ग्राहक पहचान के कारण।

सूची काफी सामान्य है। प्रत्येक संगठन को वर्णित किसी भी घटना को जोड़ने या हटाने का अधिकार है।

Sberbank पर अनुपालन

देश के सबसे बड़े बैंकिंग संगठनों में से एक में, प्रत्येक कर्मचारी अपने नौकरी विवरण के भीतर अनुपालन कार्यों के कार्यान्वयन में शामिल होता है।

इस प्रणाली के कार्यों के कार्यान्वयन के लिए सभी बैंकिंग प्रक्रियाओं के स्वचालन की आवश्यकता है। Sberbank इसके लिए CIO कार्यालयों के साथ सक्रिय रूप से सहयोग कर रहा है। एक उदाहरण ओरेकल पर आधारित एक आईटी प्लेटफॉर्म है। यह वित्तीय स्थिति की निगरानी की प्रक्रियाओं को व्यवस्थित करना संभव बनाता है औरबैंक संगठन की संरचना का अनुकूलन करें।

कुछ साल पहले, एक कानून लागू हुआ, जिसके अनुसार दुनिया के सभी बैंकिंग संगठनों को अपने करदाताओं के खातों के सभी डेटा को अमेरिका की कर सेवा में स्थानांतरित करना आवश्यक है। Sberbank ने इस तरह का एक उत्पाद पेश किया है और इसे आगे रूसी बाजार में अनुकूलित करेगा।