वित्तीय साक्षरता पाठ्यक्रम: एक वचन पत्र और एक बांड के बीच क्या अंतर है

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

अधिकांश बैंक ग्राहकों के लिए प्रतिभूतियां (बिल, बांड) कुछ समझ से बाहर हैं। ज्यादातर मामलों में, वे किसी का ध्यान नहीं जाते हैं। इस लेख में, हम इस बारे में बात करेंगे कि एक वचन पत्र एक बांड से कैसे भिन्न होता है और ये कागजात कैसे काम करते हैं।

प्रॉमिसरी नोट क्या है

एक बिल एक सुरक्षा है जो लेनदार (बिल धारक) को देनदार (दराज) के ऋण दायित्वों की पुष्टि करता है। इसमें ऋण की राशि, दायित्व के पुनर्भुगतान की तिथि और स्थान का उल्लेख होना चाहिए। सभी बैंक बिल विशेष कागज पर बने होते हैं, जिन्हें बनाना या उनमें बदलाव करना मुश्किल होता है। बिल में निम्नलिखित विवरण होने चाहिए:

1. बैंक बिल के प्रकार को दर्शाने वाला हैडर।
2. आदेश पाठ।
3. किसी व्यक्ति का व्यक्तिगत डेटा, या कानूनी इकाई का विवरण।
4. बकाया राशि और ब्याज (यदि कोई हो)।
5. कर्ज मुक्ति का स्थान।
6. ऋण परिपक्वता।
7. तारीख।
8. आहर्ता (देनदार) के हस्ताक्षर।

किसी भी सक्षम नागरिक द्वारा विनिमय का बिल जारी किया जा सकता है जो वयस्कता की आयु तक पहुंच गया है, याकंपनी। लेकिन ऐसा दस्तावेज़ कार्यकारी अधिकारियों द्वारा जारी नहीं किया जाता है।

प्रॉमिसरी नोट दो तरह के होते हैं। पहला सरल है (जब बिल सीधे लेनदार को ऋण का भुगतान करने के लिए बाध्य करता है)।

दूसरा - हस्तांतरणीय (जब कर्ज का भुगतान लेनदार को नहीं, बल्कि किसी तीसरे पक्ष को करना होगा)।

आवेदन क्षेत्र

बिल का उपयोग वित्तीय गतिविधियों के विभिन्न क्षेत्रों में किया जा सकता है:

1. माल और सेवाओं के लिए भुगतान। यानी एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को ऋण हस्तांतरित किया जा सकता है। वचन पत्र का यह प्रयोग छोटे और बड़े दोनों व्यवसायों में लोकप्रिय है।
2. बैंक पूंजी जुटाने और उधार देने के लिए दस्तावेज़ का उपयोग करते हैं। इस मामले में, ऋण को तीसरे पक्ष को हस्तांतरित या बेचा जा सकता है।

एक वचन पत्र और एक IOU के बीच अंतर

ऐसा लग सकता है कि एक वचन पत्र और एक IOU एक ही हैं। लेकिन इन दस्तावेजों में कई महत्वपूर्ण कानूनी अंतर हैं। एक वचन पत्र मुक्त रूप में तैयार किया जा सकता है, जबकि विनिमय का बिल एक निश्चित रूप के रूप में भरा जाता है। बिल के तहत दायित्व सख्त हैं। वे केवल पैसे की चिंता करते हैं और लेन-देन के विषय की उपेक्षा करते हैं। रसीद में ऋण की राशि और लेन-देन का विवरण होना चाहिए।

बांड की परिभाषा

एक बांड एक जारी करने योग्य ऋण साधन है। यह पेपर इस तथ्य की पुष्टि करता है कि जिस कंपनी ने बांड (जारीकर्ता) को प्राप्त किया थाएक नागरिक से पैसा। और सहमत समय सीमा के भीतर ब्याज (कूपन) के साथ ऋण का भुगतान करने के लिए बाध्य है। बॉन्ड पर ब्याज दर फ्लोटिंग या फिक्स्ड हो सकती है। यह समय के साथ नहीं बदलेगा। बॉन्ड के अधिग्रहण में कंपनी के शेयरों के अधिग्रहण की तुलना में कम वित्तीय जोखिम होते हैं। यह इस तथ्य के कारण है कि स्टॉक लाभ और हानि दोनों ला सकता है। बांड अपने धारक को लाभ लाते हैं। लेकिन वे, शेयरों के विपरीत, उद्यम को कोई स्वामित्व अधिकार नहीं देते हैं। जारीकर्ता के परिसमापन की स्थिति में, बॉन्डधारक को कंपनी की संपत्ति पर पूर्व-खाली अधिकार प्राप्त होता है। इसका क्या मतलब है? यदि बांड जारी करने वाले संगठन का परिसमापन हो जाता है, तो बांड पर ऋण का भुगतान पहले किया जाएगा।

बॉन्ड वर्गीकरण

बांड प्रकार, जारी करने के रूप, संचलन अवधि और अन्य विशेषताओं में भिन्न होते हैं। आइए इस वर्गीकरण पर अधिक विस्तार से विचार करें।

जारीकर्ता द्वारा, बांड में विभाजित हैं:

• कॉर्पोरेट (संयुक्त स्टॉक कंपनियों और बड़े उद्यमों द्वारा जारी);
• नगरपालिका (स्थानीय सरकारों द्वारा जारी);
• सरकार (व्यक्तियों के लिए संघीय ऋण बांड);
• विदेशी (विदेशी कंपनियों द्वारा जारी)।

रिलीज़ फॉर्म के अनुसार:

• डॉक्यूमेंट्री (टाइपोग्राफिक तरीके से विशेष पेपर पर प्रिंट किए गए फॉर्म);
• अप्रमाणित (इलेक्ट्रॉनिक दस्तावेजों के रूप में प्रस्तुत)।

भुगतान के प्रकार के अनुसार:

• कूपन (वैधता अवधि के दौरानबांड ब्याज आय का भुगतान कर रहे हैं);
• छूट (कोई ब्याज आय नहीं);
• परिपक्वता पर आय के भुगतान के साथ।

परिपक्वता से:

• अल्पकालिक (एक वर्ष तक की परिपक्वता);
• मध्यम अवधि (1 से 5 वर्ष तक वैध);
• दीर्घावधि (5 से 30 वर्ष तक);
• सतत (35 साल की परिपक्वता)।

बांड की प्रमुख विशेषताएं

किसी उद्यम का बांड खरीदने से पहले, आपको सुरक्षा के मुख्य मापदंडों पर विचार करने की आवश्यकता है:

1. मुद्रा। बांड किसी भी मुद्रा में जारी किए जा सकते हैं। ब्याज आय और प्रतिभूति पर अंतिम लाभ इस पर निर्भर करेगा।
2. अंकित मूल्य। यानी बांड के अंकित मूल्य के बराबर राशि जारीकर्ता को हस्तांतरित कर दी जाती है।
3. जारी करने की तारीख और मैच्योरिटी की तारीख।
4. कूपन दर।

एक वचन पत्र एक बंधन से कैसे भिन्न होता है

इस तथ्य के बावजूद कि एक वचन पत्र और एक बांड ऋण-प्रकार के कागजात हैं, उनमें कई विशिष्ट विशेषताएं हैं। आइए विस्तार से विचार करें कि एक वचन पत्र एक बंधन से कैसे भिन्न होता है।

1. इन दोनों दस्तावेजों के अलग-अलग कार्य हैं। बिल ऋण की अदायगी की गारंटी देता है, और बांड एक जमा साधन की भूमिका निभाता है जो पैसे बचाता है और लाभ कमाता है।
2. बांड इलेक्ट्रॉनिक रूप में हो सकते हैं। एक्सचेंज का बिल केवल फॉर्म पर जारी किया जाता है।
3. बिल की मदद से उत्पादों और सेवाओं के लिए भुगतान करना संभव है। इस प्रक्रिया को बांड के साथ करना अत्यंत लाभहीन है।
4. एक और महत्वपूर्णएक बांड बिल से कैसे भिन्न होता है, इस बारे में क्षण न्यूनतम वित्तीय जोखिम है।

संघीय ऋण बांड की परिभाषा

यह क्या है? रूसी संघ में, ऐसे बांड केवल 2017 में जारी किए गए थे। पेपर की मैच्योरिटी 3 साल है। व्यक्तियों के लिए संघीय ऋण बांड एक मूल्यवान रूप हैं। इसे राज्य के बजट को फिर से भरने के लिए आबादी को बेचा जाता है। आज तक, इस प्रकार के बांड सबसे अधिक लाभदायक जमा साधन हैं। कूपन आय का भुगतान हर छह महीने में किया जाता है। इसके अलावा, ये प्रतिभूतियां अधिग्रहण के बाद पहले 12 महीनों में पूर्ण धन-वापसी (आय का भुगतान किए बिना) प्रदान करती हैं।

गज़प्रॉमबैंक बांड

अक्सर बैंक बांड जारी करते हैं। इस प्रकार की प्रतिभूतियों को उच्च उपज और अधिग्रहण में आसानी की विशेषता है। गज़प्रॉमबैंक बांड पर विचार करें

14 जून 2016 को, गज़प्रॉमबैंक ने 10,000,000,000 रूबल की राशि में बांड जारी किए। 1000 रूबल का मूल्यवर्ग। प्रत्येक। इस प्रकार के बांड की ब्याज दर अस्थायी होती है। जून 2018 तक, यह 8.65% था। प्रतिभूतियों की परिपक्वता 3 वर्ष (14 जून, 2020 तक) है। हर 6 महीने में बैंक के कार्यालयों में कूपन आय का भुगतान किया जाता है।