एक सेटलमेंट अकाउंट है एक सेटलमेंट अकाउंट खोलना। आईपी खाता। चालू खाता बंद करना

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2023-12-17 10:28

व्यापार करने के किसी भी रूप में नकदी प्रवाह शामिल है। व्यवसाय विकास के शुरुआती चरणों में कम मात्रा में काम करने वाले व्यक्तिगत उद्यमी नकद के रूप में वस्तुओं और सेवाओं के लिए भुगतान स्वीकार कर सकते हैं। लेकिन देर-सबेर एक समय ऐसा आता है, जब सेटलमेंट अकाउंट खोलना जरूरी हो जाता है। इसका मतलब यह नहीं है कि आपको तुरंत बैंक जाकर दस्तावेज जमा करने की जरूरत है। सबसे पहले आपको खाता खोलने, बनाए रखने और बंद करने की सामान्य प्रक्रिया पर निर्णय लेने की आवश्यकता है। फिर आपको विभिन्न बैंकों की स्थितियों का विश्लेषण करने और अपने लिए सबसे अच्छा विकल्प चुनने की आवश्यकता है।

आपको Sberbank खाते की आवश्यकता क्यों है

कानून की दृष्टि से खाता खोलने का निर्णय स्वयं उद्यमी करता है। यदि नकद निपटान योजना रूसी संघ के कानूनों का खंडन नहीं करती है, तो व्यक्तिगत उद्यमी और एलएलसी इस मुद्दे पर बैंक से बिल्कुल भी संपर्क नहीं कर सकते हैं। एक और बात यह है कि एक चालू खाते के बिना एलएलसी का पूर्ण कामकाज असंभव है। उदाहरण के लिए, यदि कोई उद्यम कुल 100,000 रूबल की राशि का अनुबंध करता है, तो ऐसा भुगतान बैंक के माध्यम से किया जाना चाहिए। के लिए यह राशिसांख्यिकी एलएलसी अनुबंधों के मूल्य की निचली सीमा है। इसके अलावा, करों और अन्य अनिवार्य भुगतानों का भुगतान विशेष रूप से बैंक हस्तांतरण द्वारा किया जाता है। यह पता चला है कि संगठन का चालू खाता बस आवश्यक है।

डेटा एकत्रित करना

एक निपटान खाता एक ऐसा खाता है जो एक क्रेडिट संस्थान में ग्राहक के नाम पर जारी किया जाता है ताकि फंड जमा किया जा सके और कैशलेस भुगतान किया जा सके।

बैंक खाते की उपलब्धता पर सकारात्मक निर्णय लेने के बाद, आपको इस प्रक्रिया की मुख्य बारीकियों से खुद को परिचित करना होगा, अर्थात्:

- खाता खोलने के लिए किन दस्तावेजों की आवश्यकता होती है;

- मना करने के संभावित कारण;

- बैंक और ग्राहक के बीच संबंधों की बारीकियां;

- खाता बंद करने की प्रक्रिया;

- खाता खोलने या बंद करने के बारे में नियामक अधिकारियों को डेटा जमा करने की समय सीमा।

एक कदम

बैंक खाता खोलना कुछ दस्तावेजों पर आधारित होता है। हालांकि प्रत्येक बैंक की अपनी विशेषताएं हैं, कानूनी इकाई के लिए सामान्य सूची इस प्रकार है:

- पंजीकरण प्रमाणपत्र;

- एकीकृत रजिस्टर में प्रवेश का प्रमाण पत्र;

- चार्टर की प्रति;

- खाते तक पहुंच रखने वाले व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करने वाला एक दस्तावेज (पद पर निदेशक की नियुक्ति पर संस्थापकों की बैठक के मिनट; मुख्य लेखाकार की नियुक्ति पर आदेश, और इसी तरह);

- खाते तक पहुंच रखने वाले व्यक्तियों के नमूना हस्ताक्षर वाले कार्ड; मुहर छापें;

-कर, पेंशन फंड, ऑफ-बजट फंड में पंजीकरण के लिए उद्यम की स्वीकृति का प्रमाण पत्र;

- सांख्यिकीय अधिकारियों के साथ पंजीकरण का प्रमाण पत्र;

- वित्तीय गतिविधियों के संचालन के लिए लाइसेंस।

खाता खोलने के लिए आवेदन पत्र और एक बैंक कर्मचारी द्वारा ग्राहक को सेवा प्रदान करने का अनुबंध प्रदान किया जाता है। बैंक अतिरिक्त दस्तावेजों का अनुरोध कर सकता है: ग्राहक प्रश्नावली; प्रतिपक्षों के खातों पर समझौते के अलावा और इसी तरह।

कानूनी संस्थाओं के खाते - अनिवासी

आयात करने से पहले, सभी दस्तावेजों को एक विदेशी राज्य के रूसी दूतावास में पंजीकृत होना चाहिए। इसके अलावा, सभी प्रस्तुत दस्तावेजों के साथ रूसी में नोटरीकृत अनुवाद (पाठ, मुहर, मुहर, एपोस्टिल, और इसी तरह) होना चाहिए। दस्तावेजों की मुख्य सूची वही रहती है।

दस्तावेज: व्यक्तिगत उद्यमियों का चालू खाता

- राज्य पंजीकरण का प्रमाण पत्र;

- बैंक के अनुरोध पर एकीकृत रजिस्टर में प्रवेश का प्रमाण पत्र, OKPO, OKATO, OKVED के असाइनमेंट का प्रमाण पत्र प्रदान किया जाता है;

- व्यक्तिगत उद्यमियों के एकीकृत राज्य रजिस्टर से उद्धरण;

- खाते तक पहुंच रखने वाले व्यक्तियों के नमूना हस्ताक्षर वाले कार्ड; मुहर छापें (यदि कोई हों);

- आवेदन (बैंक के रूप में);

- सेवा समझौता (बैंक के रूप में);

- पासपोर्ट;

- व्यक्तियों से भुगतान स्वीकार करने के लिए गतिविधियों के कार्यान्वयन पर एक समझौता।

खाता संख्या को डिकोड करना

घटक की नोटरीकृत प्रतियांएक बैंक कर्मचारी को प्रमाणीकरण और खाता खोलने के लिए दस्तावेज प्रदान किए जाते हैं। Sberbank के चालू खाते में 20 अंक होते हैं। पहले पांच ग्राहक की प्रमुख गतिविधि और स्वामित्व को परिभाषित करते हैं:

• 40701 - गैर-राज्य वित्तीय संस्थान;
• 40702 - गैर-सरकारी वाणिज्यिक संगठन;
• 40703 - गैर-सरकारी गैर-लाभकारी संगठन;
• 40802 - व्यक्ति - आईपी;
• 40807 - अनिवासी - कानूनी संस्थाएं;
• 40818 - गैर-निवासियों के रूबल खाते;
• 40819 - अनिवासियों के विदेशी मुद्रा खाते;
• 40821 - अनिवासी व्यक्ति।

निम्नलिखित तीन अंक खाता मुद्रा निर्धारित करते हैं:

• 810 - रूबल;
• 840 - डॉलर;
• 978 - यूरो।

अगले 11 अंक विभाजन की संख्या, ग्राहक की क्रम संख्या या उसके अनुबंध को दर्शाते हैं।

खाता खोलने से मना किया

बैंक ग्राहक के लिए खाता खोलने से मना कर सकता है यदि:

- पहले से खोले गए खातों की सर्विसिंग को निलंबित करने के लिए कर अधिकारियों का निर्णय है;

- खाता खोलने की प्रक्रिया के दौरान व्यक्तिगत उद्यमी या उसका प्रतिनिधि व्यक्तिगत रूप से उपस्थित नहीं होता है;

- क्लाइंट ने झूठे डेटा वाले दस्तावेज़ प्रदान किए;

- क्लाइंट ने दस्तावेज़ बिल्कुल भी उपलब्ध नहीं कराए;

- आतंकवादी गतिविधियों में मुवक्किल के शामिल होने के सबूत हैं।

खाता खोलने से इनकार करने की स्थिति में, बैंक कर्मचारी इनकार के नोट और कारण के संकेत के साथ ग्राहक को आवेदन लौटाता है, या संबंधित पत्र भेजता है। ग्राहक के आवेदन और सभी दस्तावेज उसके प्रतिनिधि को वापस कर दिए जाते हैंरसीद की पावती के खिलाफ।

आईपी खातों की सर्विसिंग की विशेषताएं

रूसी संघ के किसी भी बैंक में एक आईपी निपटान खाता खोला जा सकता है। लेकिन मुद्दा यह है कि कुछ संस्थानों में ऐसे खातों की सेवा के लिए उच्च दर है। बैंक अक्सर पिछले दो सौ रूबल प्रति माह के भुगतान के साथ सीमित देयता कंपनियों और व्यक्तिगत उद्यमियों की सेवा के लिए दरों को साझा करते हैं, बशर्ते कि खाते में लेनदेन की संख्या प्रति माह बीस से अधिक न हो। यदि कोई लेन-देन बिल्कुल नहीं था, तो कोई कमीशन नहीं लिया जाएगा। चूंकि स्व-रोज़गार लोग अक्सर दूरस्थ रूप से काम करते हैं, इसलिए सेवा के लिए बैंक चुनते समय शेष राशि की तुरंत जांच करने और भुगतान भेजने के लिए मुफ़्त ऑनलाइन बैंकिंग होने से एक बड़ा लाभ होगा।

एक अनुबंध समाप्त करने से पहले, आपको निम्नलिखित सेवाओं की लागत पर ध्यान देना चाहिए:

- खोलना, बंद करना, खाता प्रबंधन;

- इंटरनेट बैंकिंग का कनेक्शन और रखरखाव;

- चालू और अन्य बैंकों के खातों में धनराशि स्थानांतरित करने के लिए शुल्क।

आईपी खातों से धन की निकासी की विशेषताएं

यदि एलएलसी और व्यक्तिगत उद्यमी के लिए उद्घाटन प्रक्रिया अपेक्षाकृत समान है, तो एक व्यक्तिगत उद्यमी द्वारा मजदूरी वापस लेने पर सवाल उठ सकते हैं। चालू खाते में सभी धन उद्यमी के हैं। रूसी संघ के कानून के अनुसार, उद्यमी एक व्यक्तिगत उद्यमी की सभी आय का प्रबंधन करता है जो स्वतंत्र रूप से उद्यमशीलता गतिविधि के परिणामस्वरूप प्राप्त हुई थी। सिद्धांत रूप में, खाते से व्यक्तिगत उद्देश्यों के लिए धन जमा करना और निकालनाकिसी भी समय संभव है। व्यवहार में, तृतीय-पक्ष उद्देश्यों के लिए व्यवसाय खाते का उपयोग न करना बेहतर है।

लेकिन अगर निपटान खाता उद्यमशीलता गतिविधि से लेनदेन के लिए एक खाता है, तो सवाल उठता है कि व्यक्तिगत उद्यमी के अर्जित धन को कैसे निकाला जाए। सबसे अच्छा विकल्प यह है कि किसी व्यक्ति के निपटान खाते से धन को चालू खाते में स्थानांतरित किया जाए। ऐसे मामलों में भुगतान की टिप्पणियों में, यह इंगित करना आवश्यक है कि "स्वयं के धन का हस्तांतरण, वैट शुल्क नहीं लिया जाता है"।

एलएलसी के नेता व्यक्तिगत उद्देश्यों के लिए कानूनी इकाई के चालू खाते पर धन के निपटान के लिए कानूनी रूप से हकदार नहीं हैं।

सेवा में रुकावट

चालू खाता बंद करना - बैंकिंग सेवा अनुबंध की समाप्ति। कानून के अनुसार, अनुबंध समाप्त किया जा सकता है:

- पार्टियों के समझौते से;

- एकतरफा;

- अदालत के फैसले के आधार पर;

- कानून द्वारा प्रदान किए गए अन्य कारणों से।

बैंक की पहल पर एक सेटलमेंट अकाउंट को एकतरफा बंद किया जा सकता है। इसका मतलब है कि 365 दिनों के भीतर संचालन की कमी के कारण अदालत द्वारा अनुबंध को समाप्त किया जा सकता है। यदि दो साल के भीतर खाते में कोई लेनदेन नहीं होता है, तो बैंक ग्राहक को संबंधित अधिसूचना भेजने की तारीख के दो महीने बाद सेवा से इनकार कर सकता है और समझौते को समाप्त कर सकता है।

साथ ही, क्लाइंट की पहल पर सेटलमेंट अकाउंट को एकतरफा बंद किया जा सकता है। इसका मतलब है कि ग्राहक किसी भी समय आवेदन लिख सकता हैसेवा की समाप्ति। अवैतनिक दस्तावेजों की उपस्थिति खाता बंद करने से इंकार करने का आधार नहीं है।

अदालत के निर्णय के अनुसार, निम्नलिखित मामलों में खाता रखरखाव को रोका जा सकता है:

1. यदि खाते में पैसा नहीं है, तो अनुबंध समाप्त कर दिया जाता है। कर प्राधिकरण द्वारा निर्णय रद्द किए जाने के बाद ही कोई ग्राहक नया खाता खोल सकता है।

2. अगर खाते में पैसा है, तो दो विकल्प संभव हैं:

- अनुबंध समाप्त नहीं किया जाता है और खाता बंद नहीं किया जाता है जब तक कि सेवा को निलंबित करने का निर्णय रद्द नहीं किया जाता है;

- अनुबंध समाप्त किया जाता है, सेवा निलंबित करने का निर्णय रद्द होने तक खाता बंद नहीं किया जाता है।

विशेष अवसर

सेवा की समाप्ति उस दिन होती है जिस दिन बैंक को ग्राहक से एक लिखित आवेदन प्राप्त होता है, जब तक कि आवेदन में बाद की तारीख का उल्लेख नहीं किया जाता है। यदि इस समय खाते में धन है, तो शेष राशि ग्राहक को बैंक के कैश डेस्क से जारी की जाती है या ग्राहक द्वारा निर्दिष्ट खाते में सात कैलेंडर दिनों के भीतर स्थानांतरित कर दी जाती है। हस्तांतरण या समनुदेशितियों के विवरण के अभाव में, ग्राहक सीमा अवधि की समाप्ति तक निधियों को एक विशेष ऑफ-बैलेंस खाते में रख सकता है। उसके बाद, उन्हें बैंक की आय में बट्टे खाते में डाल दिया जाएगा। अनुबंध की समाप्ति के बाद बैंक द्वारा प्राप्त कोई भी धनराशि और निपटान दस्तावेज प्रेषक को संबंधित नोट के साथ वापस कर दिए जाते हैं। यदि ग्राहक के प्राप्तकर्ता को धन और दस्तावेज भेजने की कोई संभावना नहीं है, उदाहरण के लिए, बैंक बंद है, तो वे (धन और दस्तावेज) बैंक के कानूनी विभाग में संग्रहीत हैं। सभी क्लाइंट दस्तावेज़ इन्वेंट्री के अधीन हैं।