ऋण और पट्टे में क्या अंतर है? पट्टे का लाभ

2024 लेखक: Howard Calhoun | [email protected]. अंतिम बार संशोधित: 2024-01-17 18:52

कई सालों तक वाहन के लिए पैसे क्यों बचाएं, अगर आप लीज या लोन जारी करके जल्दी से कार के मालिक बन सकते हैं? दोनों ही मामलों में, आपको बैंक के साथ एक समझौता करना होगा, संपत्ति को संपार्श्विक के रूप में छोड़ना होगा और पैसे के उपयोग पर ब्याज का भुगतान करना होगा। ऋण और पट्टे में क्या अंतर है?

सार

एक ऋण एक लक्षित ऋण है, जो विशिष्ट शर्तों के साथ एक निश्चित अवधि के लिए जारी किया जाता है। ग्राहक ब्याज सहित बैंक को राशि लौटाता है। सेवा उद्यमों, रूसी संघ के नागरिकों और रूस में नियमित आय वाले विदेशियों द्वारा जारी की जा सकती है। पट्टे और ऋण के बीच का अंतर यह है कि दूसरे मामले में खरीद के अधिकार के साथ एक पट्टा होता है। बैंक ग्राहक को लेन-देन का विषय प्राप्त करता है और हस्तांतरित करता है, जो कि वित्तीय संस्थान की संपत्ति तब तक बनी रहती है जब तक कि समझौते की सभी शर्तें पूरी नहीं हो जातीं। खरीदार विक्रेता के साथ बस्तियों में भाग नहीं लेता है। यहाँ, संक्षेप में, ऋण और पट्टे के बीच का अंतर है।

विकास इतिहास

रूस में 80 के दशक में वित्तीय पट्टाउपकरण खरीदते समय विदेशी व्यापार संचालन में उपयोग किया जाता है। विशेष रूप से, एअरोफ़्लोत ने ऐसी शर्तों पर यूरोपीय एयरबस का अधिग्रहण किया। 90 के दशक में, पहली कंपनियों का निर्माण शुरू हुआ: एरोलीजिंग, रोसटैंकोमिनस्ट्रुमेंट, लीसिंगुगोल, रोसाग्रोस्नाब, जो बजटीय निधियों की कीमत पर मौजूद थे। गतिविधियों का समन्वय करने और प्रतिभागियों के संपत्ति हितों की रक्षा करने के लिए, 1994 में रोसलीजिंग एसोसिएशन दिखाई दिया। विधायी स्तर पर, संचालन को तभी विनियमित किया जाना शुरू हुआ जब कानून "निवेश गतिविधियों में पट्टे के विकास पर" लागू हुआ और नागरिक संहिता में संशोधन किए गए।

पट्टे और ऋण के बीच का अंतर

एक बेहतर धारणा के लिए, हमने इन अंतरों को एक तालिका के रूप में प्रस्तुत करने का निर्णय लिया।

विशेषताएं	क्रेडिट	लीजिंग
निर्णय की समय सीमा	2-3 सप्ताह	1 दिन
भुगतानों की संख्या	5-10	1
औसत फंडिंग अवधि	1 साल	3 साल
विक्रेता के साथ बातचीत	अपने दम पर	बैंक
न्यूनतम ग्राहक गतिविधि	1 साल	कोई सीमा नहीं
जमानत	हां	नहींआवश्यक
क्षेत्र बाध्यकारी	हां	नहीं
बैंक से बैंक संबंध	उधारकर्ता एक नियमित ग्राहक है	लापता
भुगतान संरचना	वार्षिकी भुगतान	एक व्यक्तिगत कार्यक्रम बनाना और यदि आवश्यक हो तो इसे बदलना संभव है।
हस्ताक्षर करने के लिए अनुबंधों की संख्या	4 (क्रेडिट, प्रतिज्ञा समझौता, बीमा, बिक्री और खरीद)	2 (पट्टे और बिक्री समझौता)
दस्तावेजों का नोटरीकरण	हां	नहीं
आयकर	कंपनी के शुद्ध लाभ की कीमत पर शरीर और ऋण पर ब्याज की अदायगी की जाती है	भुगतान लागत पर लिया जाता है और आयकर के अधीन नहीं

ऋण से पट्टे पर लेने का मुख्य लाभ यह है कि, लेन-देन की छोटी मात्रा के साथ, लेन-देन को संपार्श्विक के बिना निष्पादित किया जा सकता है। बैंकों को वैसे भी मनी बैक गारंटी की आवश्यकता होगी। अक्सर, संपार्श्विक का मूल्य ऋण की राशि से कई गुना अधिक होता है। छोटे कारोबारियों के लिए यह एक बड़ी समस्या बन जाती है। बैंक लेन-देन को तब तक पूरा नहीं करेगा जब तक कि वह ग्राहक की शोधन क्षमता के प्रति आश्वस्त न हो जाए। नकारात्मक वित्तीय संकेतकों के साथ भी एक सकारात्मक लीजिंग निर्णय प्राप्त किया जा सकता है।

अर्थव्यवस्था

कानूनी संस्थाओं के लिए लोन और लीजिंग में क्या अंतर है? वित्तीय पट्टा समय और धन बचाने में मदद करता है। बैंक औसतन पांच कार्य दिवसों में लेनदेन के लिए एक आवेदन पर विचार करता है, और फिर निर्णय लेता है। यदि यह सकारात्मक है, तो ग्राहक वस्तु के लिए एक पट्टे और बिक्री समझौते पर हस्ताक्षर करता है। इसके अलावा, सभी भुगतान संपत्ति की लागत से लिए जाते हैं।

यह क्रेडिट के साथ अलग है। आवेदन करने के लिए, एक संगठन को अपनी शोधन क्षमता की पुष्टि करने और एक व्यवसाय योजना तैयार करने के लिए दस्तावेजों का एक बड़ा पैकेज एकत्र करने की आवश्यकता होती है। उसके बाद, बैंक क्रेडिट इतिहास, संपत्ति और देनदारियों की मात्रा, संपार्श्विक और संपार्श्विक की उपलब्धता की सावधानीपूर्वक जांच करता है। उसके बाद, दस्तावेज तैयार किए जाते हैं। इस प्रक्रिया में औसतन एक महीने का समय लगता है।

फंडिंग

पट्टे पर लेते समय, ग्राहक अग्रिम और बीमा भुगतान का भुगतान करता है। ऋण के मामले में, लेन-देन, मुद्रा रूपांतरण, यदि उपकरण किसी विदेशी प्रतिपक्ष से खरीदा जाता है, और नोटरी सेवाओं के लिए बैंक के कमीशन को वित्तपोषित करना आवश्यक है। व्यक्तियों के लिए पट्टे और ऋण के बीच का अंतर यह है कि एक वित्तीय पट्टा ग्राहक को परिवहन शुल्क और यातायात पुलिस के साथ पंजीकरण जैसी सेवाओं का भुगतान करने से छूट देता है। इन सभी लागतों का भुगतान उस कंपनी द्वारा किया जाता है जो लेनदेन तैयार करती है। भविष्य में, ग्राहक सभी खर्चों के लिए बैंक को क्षतिपूर्ति करता है। औसत पट्टा अवधि तीन वर्ष है।

पसंद की स्वतंत्रता

क्रेडिट लेनदेन में, ग्राहक स्वतंत्र रूप से एक विक्रेता की खोज करता है, एक वस्तु का चयन करता है(कार, उपकरण, अपार्टमेंट), और फिर ऋण के लिए बैंक में आवेदन करता है। वित्तीय संस्थान भुगतान करता है, और उधारकर्ता तब ब्याज सहित ऋण चुकाता है। समस्या यह है कि बैंक हमेशा उन कंपनियों के साथ सहयोग नहीं करते हैं जो खरीदार के हित में हैं। उदाहरण के लिए, एक वीटीबी क्लाइंट होंडा खरीदने के लिए कार ऋण प्राप्त करना चाहता है, लेकिन वित्तीय संस्थान इस डीलर के साथ सहयोग नहीं कर सकता है। उसे या तो दूसरी कार की तलाश करनी होगी, या किसी अन्य बैंक में सेवा की व्यवस्था करनी होगी। पट्टे के मामले में, मध्यस्थ कंपनी ग्राहक की आवश्यकताओं के अनुसार सही वस्तु की तलाश कर रही है। यह बिक्री और खरीद को भी संभालता है। फिर ऑब्जेक्ट को क्लाइंट को अस्थायी उपयोग के लिए स्थानांतरित कर दिया जाता है। इस प्रकार एक ऋण पट्टे से भिन्न होता है।

संपत्ति

आइए कार खरीदने के उदाहरण पर इस बिंदु पर विचार करें। ऋण के लिए आवेदन करते समय वाहन बैंक की संपत्ति बन जाता है। वह एक प्रतिज्ञा भी है। पट्टे के मामले में, लेन-देन का उद्देश्य सभी भुगतानों के भुगतान के बाद ही उधारकर्ता के पास जाता है, और तब तक कंपनी के स्वामित्व में रहता है। लीजिंग और कार लोन में क्या अंतर है? वस्तु के बीमा से संबंधित सभी मुद्दों को मध्यस्थ कंपनी द्वारा नियंत्रित किया जाता है। कुछ बैंक CASCO के बिना ऋण जारी करते हैं, लेकिन साथ ही ब्याज दर और डाउन पेमेंट (40% तक) में वृद्धि करते हैं।

दोनों प्रकार के लेन-देन के लिए पूर्व भुगतान की आवश्यकता होती है। लेकिन अगर, कार ऋण के लिए आवेदन करते समय, राशि का 10-20% जमा करना पर्याप्त है, तो पट्टे के मामले में, डाउन पेमेंट जितना बड़ा होगा, उतना ही बेहतर होगा। लागत के 50% पर लेनदेन निष्पादित करना बैंक के लिए लाभदायक नहीं हैऑटो। एक मध्यस्थ कंपनी एक ग्राहक को विलायक नहीं मान सकती है यदि वह कार की लागत का केवल 20-30% योगदान दे सकता है। इस प्रकार लीजिंग कार लोन से भिन्न होती है।

ब्याज दरें

चुनी गई क्रेडिट पॉलिसी के आधार पर, नकद के लिए पारिश्रमिक की गणना प्रारंभिक या अवशिष्ट राशि से की जा सकती है। दूसरी विधि का सबसे अधिक उपयोग किया जाता है। यदि मूल राशि पर ब्याज लगाया जाता है, तो अधिक भुगतान ऋण की राशि का दोगुना होता है। बहुत कम लोग हैं जो ऐसी शर्तों पर ऋण के लिए आवेदन करना चाहते हैं।

ब्याज दर में वित्तीय संसाधनों, प्रशासनिक लागत, लाभ मार्जिन और जोखिम कवरेज के लिए शुल्क शामिल है। इंटरबैंक बाजार, कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन और ऋण संरचना के आधार पर प्रत्येक वित्तीय संस्थान स्वतंत्र रूप से अपने मूल्य की गणना करता है।

व्यापार लाभ

पहले भी कहा जा चुका है कि लीजिंग पैसे बचाने में मदद करती है। सभी भुगतानों का निपटान वस्तु के रूप में किया जा सकता है, अर्थात्, ऐसे उत्पादों के साथ जो एक वित्त पट्टे के तहत खरीदे गए उपकरणों द्वारा निर्मित होते हैं। अनुबंध अतिरिक्त काम के लिए प्रदान कर सकता है। ऋण और पट्टे में क्या अंतर है, यदि लेन-देन का विषय अचल संपत्ति है, तो नीचे चर्चा की गई है।

विशेषता	क्रेडिट	लीजिंग
मूल्यह्रास का प्रकार	मानक विधि	अनुमति हैएक त्वरित विधि का अनुप्रयोग जो आयकर को कम करता है
समय सीमा	5-7 साल	अनुबंध की अवधि के अनुसार
संपत्ति कर	कोई लाभ नहीं	त्वरित मूल्यह्रास के मामले में बचत होती है
बैलेंस शीट पर हिसाब करना	ग्राहक	लेन-देन की शर्तों के अनुसार: ग्राहक या पट्टेदार
लागत से संबंधित	रुचि	सभी भुगतान

उधारकर्ता आयातित उपकरणों पर उच्च सीमा शुल्क, मध्यस्थ कंपनियों की एक छोटी संख्या, उत्पादों की एक सीमित श्रेणी को नोट करते हैं जिन्हें वित्तीय पट्टे के तहत जारी किया जा सकता है। इस प्रकार लीजिंग ऋण से भिन्न होती है।

व्यवसायों और व्यक्तियों के लिए अधिक लाभदायक क्या है?

वित्तीय पट्टा सेवा सभी के लिए उपलब्ध है। लेकिन, संपत्ति कर की गणना के लिए आधार को कम करने की संभावना के कारण, व्यक्तिगत उद्यमियों और कानूनी संस्थाओं के लिए पट्टे की व्यवस्था करना अधिक लाभदायक है। साधारण उपभोक्ता उधार पर माल खरीद सकते हैं। इससे आप अपने खर्चों की पहले से योजना बना सकते हैं, सह-उधारकर्ताओं, गारंटरों को आकर्षित कर सकते हैं।

उदाहरण

पट्टे और ऋण और किराए के बीच का अंतर यह है कि लेन-देन का विषय एक विशिष्ट वस्तु है जिसे ग्राहक भुना सकता है। अवशिष्ट मूल्य की चुकौती के बाद ही यह उधारकर्ता की संपत्ति बन जाती है। यदि ग्राहक नहीं चाहता हैएक वस्तु (उपकरण, वाहन, आदि) का उपयोग करें, उसे अग्रिम में लीजबैक सेवा की व्यवस्था करनी चाहिए। इसका सार इस तथ्य में निहित है कि अनुबंध के अंत में, उधारकर्ता लेनदेन के विषय को बैंक को वापस प्रस्तुत करता है। लेकिन ऐसा ऑपरेशन क्लाइंट के लिए फायदेमंद नहीं है।

ग्राहक 690 हजार रूबल में टोयोटा कोरोला कार खरीदना चाहता है। मानक शर्तें:

• अग्रिम भुगतान - 20%, यानी 193.8 हजार रूबल।
• अवधि - 36 महीने।
• शर्त 15% है।
• OSAGO, CASCO, वाहन पंजीकरण की लागत अनुबंध मूल्य में शामिल नहीं है। ग्राहक स्वयं उनके लिए भुगतान करता है।

	कार ऋण	लीजिंग
वाहन की कीमत	690 हजार रूबल।
%	15	उपलब्ध नहीं (लीजबैक)
अवधि (माह)	36
अग्रिम भुगतान	138 हजार रूबल
भुगतान प्रकार	वार्षिकी
मासिक भुगतान	19 रगड़ 135	11790 रगड़
% से अधिक भुगतान	135 हजार रूबल	उपलब्ध नहीं (लीजबैक)
भुगतान की कुल राशि, हजार रूबल।	19 13536 + 138,000=826	11, 7939+138=562, 44
जमानत	0
कास्को बीमा	86k रगड़
ओसागो	5, 5 हजार रूबल
यातायात पुलिस में वाहन का पंजीकरण	2 हजार रूबल
परिवहन कर	4, 27 रगड़
अग्रिम मोचन भुगतान	लापता	441 हजार रूबल
खरीदारी लागत	826,000 रगड़	562, 44+441=1033, 44 हजार रूबल

मासिक लीजबैक भुगतान ऋण से 7345 रूबल कम है। इस मामले में, अनुबंध के अंत में डिप्टी को कार का स्वामित्व प्राप्त नहीं होगा। यहां तक कि अगर वाहन बाद के मोचन की शर्तों पर खरीदा जाता है, तो व्यक्तियों के लिए कार ऋण के लिए आवेदन करना बेहतर होता है। तब सभी खर्चों का योग 826 हजार रूबल होगा।